Форум: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту Страница [3] Форум Главбух

Б_С_К · 22.12.2010, 08:48

да обязательно.

LiderChel · 22.12.2010, 09:09

Спасибо!
т.е. если экспортная сделка была например 17.12.10, а это заявление я получу только в январе 2011. то по этой сделке НДС включаю в декларацию за 1 кв 2011, а не за 4 2010? Правильно я понимаю.

Б_С_К · 22.12.2010, 09:33

Цитата:

Сообщение от LiderChel

Правильно я понимаю.

Да

Совершенно точно!

LiderChel · 22.12.2010, 10:27

А если документы не собраны в течении 180 дней с момента экспорта, то тогда я должен насчитать НДС по ставке 18% (как будто продал товар по РФ) и заплатить НДС+пени ?

Б_С_К · 22.12.2010, 13:57

ДА. а потом когда соберете , опять подавать на подтверждение

LiderChel · 23.12.2010, 10:54

Можно еще вопрос...
Насколько я понимаю, что если документы подтверждающие правомерность применения ставки 0% не собраны (и еще не прошло 180 дней с момента отгрузки). я могу не отражать эту операцию в декларации?.
Например отгрузка произошла 20.12.2010г. документы не собраны. Значит за 1 кв 2011г. этц операцию я не отражаю вообще?.
И если я ее отражаю, то обязан исчислить и уплатить НДС?
Заранее спасибо за ответ

Б_С_К · 23.12.2010, 11:19

Цитата:

Сообщение от LiderChel

Значит за 1 кв 2011г. этц операцию я не отражаю вообще?.

Ну в первом то квартале может уже соберете? Ну если не соберете то не отражаете!

LiderChel · 23.12.2010, 11:44

На момент сдачи декларации документы могут быть еще не собраны...
Еще такой вопрос. Если экспорт был в 4 кв 2010, а "заявление об уплате косвенных налогов" датировано январь 2011г., то подтвердить правомерность применения ставки 0% я смогу только в 1 кв 2011?

Б_С_К · 23.12.2010, 12:37

Да в любом! если документы собраны до подачи декларации

LiderChel · 23.12.2010, 12:50

А как быть, если фирма только экспортирует товары (т.е. все деньги приходят без НДС от иностранных контрагентов). А услуги например связи она оплачивает Российской фирме с НДС, т.е. снова идет переплата НДС, но уже не связанная с экспортом. Этот НДС можно возместить?

Б_С_К · 23.12.2010, 13:06

Конечно, только если у вас нет выручки за этот квартал, то весь входящий НДС будет относится на Экспортную выручку и возместить вы его сможете только когда соберете пакет документов на подтверждение 0% ставки НДС (принцип раздельного учета)

LiderChel · 23.12.2010, 13:14

На этой фирме ВСЯ выручка только экспортная (фирма не продает на внутреннем рынке). Но были займы от учредителей ( на сколько я понимаю они тоже идут без НДС)... так ?

Б_С_К · 24.12.2010, 09:19

Цитата:

Сообщение от LiderChel

На этой фирме ВСЯ выручка только экспортная

В таком случае и весь входящий НДС вы возмещаете при подтверждении 0% ставки.

Цитата:

Сообщение от LiderChel

( на сколько я понимаю они тоже идут без НДС)... так ?

Да

LiderChel · 24.12.2010, 12:21

Подскажите тогда еще пожалуйсто:
Оплата за услуги связи была в 3 квартале. Экспорта в 3 квартале не было. Были только займы от учтредителя.
В 4 квартале был экспорт подтвержденный.
Мне отражать в декларации НДС за 3 квартал возмещение НДС или только в 4 квартале когда экспорт прошол?

Б_С_К · 24.12.2010, 16:01

Цитата:

Сообщение от LiderChel

Мне отражать в декларации НДС за 3 квартал возмещение НДС или только в 4 квартале когда экспорт прошол?

За 3 квартал. хотя налроги будут очень возмущаться, не любят они возмещение без реализации....

LiderChel · 27.12.2010, 06:34

Большое спасибо за ответы.
Еще хотел бы задать один вопрос (хотя он немного не по теме)
Товар отгружен на экспорт на сумму 100 000 руб (НДС 0%)
Закуплен в РФ на сумму 100 000 руб в т.ч. НДС (84 745,76 + 15 254,24 НДС)
По логике вещей прибыль = 100 000 - 84 745,76 = 15 254,24, Но прибыль и является НДСом, который еще фактически должен быть возмещен.
Сам вопрос когда эту прибыль учитывать и исчислять по ней налог. ДО возмещения НДС (в квартале в котором была совершена отгрузка) или после взмещения?
Заранее благодарю за ответ.

Б_С_К · 27.12.2010, 09:37

Цитата:

Сообщение от LiderChel

Но прибыль и является НДСом

Прибыль ни как не может являться НДСом.
Финансовый результат этой сделки определяется после реализации, т.е. у Вас себистоимость продукции 84 745, 76 Сумма реализации 100 000 т.е. прибыль = 15254,24

LiderChel · 13.01.2011, 09:45

Подскажите, если эктпорт был в Казахстан, то томоженное оформление отменено, т.е. нет ГТД и CMR.
Какой перечень подтверждающих документов надо предоставить в налоговую для подтверждения ставки 0%?
Заранее брагодарю за ответ!

LiderChel · 13.01.2011, 13:59

Я тут немного запутался еще с разделом 6 декларации.
Если отгрузка была например 20.12.2010г, документы подтверждающие ставку 0% до 20.01.2011г. собраны не будут. Я должен указать эту сделку в разделе 6 и начислить и оплатить НДС? или я могу не отражать эту сдеклу в декларации за 4 кв 2010, потому что не прошло еще 180 дней с момента отгрузки ?

Ольга Шестакаузе · 14.01.2011, 08:53

Б_С_К, добрый день!
Наш экспорт оказался не так радужен, и мне опять нужна ваша консультация.
Условия те же: в октябре (21.10.10 по декларации) прошел экспорт импортированного (2009г.) товара в Латинскую Америку. Штамп о подтверждении пересечения границы товаром нам еще поставили, так что пакет документов не собран. Но и 270 дней еще не прошло. Как сейчас быть?!
Мы датой экспорта восстановили НДС 18% (Д19 К68). Какой раздел декларации теперь заполнять? 6? (и в самом разделе: они имеют в виду налоговую базу экспорта, сумму НДС экспорта и сумму НДС импорта?!)

22.12.2010, 08:48	#1
Б_С_К статус: Бог в бухгалтерии Регистрация: 20.03.2009 Адрес: г.Волжский (почти Волгоград) Возраст: 52 Сообщений: 6,429 Спасибо: 404	Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту да обязательно.

22.12.2010, 09:09	#2
LiderChel статус: бухгалтер Регистрация: 22.12.2010 Сообщений: 39 Спасибо: 0	Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту Спасибо! т.е. если экспортная сделка была например 17.12.10, а это заявление я получу только в январе 2011. то по этой сделке НДС включаю в декларацию за 1 кв 2011, а не за 4 2010? Правильно я понимаю.

22.12.2010, 10:27	#4
LiderChel статус: бухгалтер Регистрация: 22.12.2010 Сообщений: 39 Спасибо: 0	Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту А если документы не собраны в течении 180 дней с момента экспорта, то тогда я должен насчитать НДС по ставке 18% (как будто продал товар по РФ) и заплатить НДС+пени ?

22.12.2010, 13:57	#5
Б_С_К статус: Бог в бухгалтерии Регистрация: 20.03.2009 Адрес: г.Волжский (почти Волгоград) Возраст: 52 Сообщений: 6,429 Спасибо: 404	Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту ДА. а потом когда соберете , опять подавать на подтверждение

23.12.2010, 10:54	#6
LiderChel статус: бухгалтер Регистрация: 22.12.2010 Сообщений: 39 Спасибо: 0	Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту Можно еще вопрос... Насколько я понимаю, что если документы подтверждающие правомерность применения ставки 0% не собраны (и еще не прошло 180 дней с момента отгрузки). я могу не отражать эту операцию в декларации?. Например отгрузка произошла 20.12.2010г. документы не собраны. Значит за 1 кв 2011г. этц операцию я не отражаю вообще?. И если я ее отражаю, то обязан исчислить и уплатить НДС? Заранее спасибо за ответ

23.12.2010, 11:44	#8
LiderChel статус: бухгалтер Регистрация: 22.12.2010 Сообщений: 39 Спасибо: 0	Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту На момент сдачи декларации документы могут быть еще не собраны... Еще такой вопрос. Если экспорт был в 4 кв 2010, а "заявление об уплате косвенных налогов" датировано январь 2011г., то подтвердить правомерность применения ставки 0% я смогу только в 1 кв 2011?

23.12.2010, 12:37	#9
Б_С_К статус: Бог в бухгалтерии Регистрация: 20.03.2009 Адрес: г.Волжский (почти Волгоград) Возраст: 52 Сообщений: 6,429 Спасибо: 404	Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту Да в любом! если документы собраны до подачи декларации

23.12.2010, 12:50	#10
LiderChel статус: бухгалтер Регистрация: 22.12.2010 Сообщений: 39 Спасибо: 0	Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту А как быть, если фирма только экспортирует товары (т.е. все деньги приходят без НДС от иностранных контрагентов). А услуги например связи она оплачивает Российской фирме с НДС, т.е. снова идет переплата НДС, но уже не связанная с экспортом. Этот НДС можно возместить?

23.12.2010, 13:06	#11
Б_С_К статус: Бог в бухгалтерии Регистрация: 20.03.2009 Адрес: г.Волжский (почти Волгоград) Возраст: 52 Сообщений: 6,429 Спасибо: 404	Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту Конечно, только если у вас нет выручки за этот квартал, то весь входящий НДС будет относится на Экспортную выручку и возместить вы его сможете только когда соберете пакет документов на подтверждение 0% ставки НДС (принцип раздельного учета)

23.12.2010, 13:14	#12
LiderChel статус: бухгалтер Регистрация: 22.12.2010 Сообщений: 39 Спасибо: 0	Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту На этой фирме ВСЯ выручка только экспортная (фирма не продает на внутреннем рынке). Но были займы от учредителей ( на сколько я понимаю они тоже идут без НДС)... так ?

24.12.2010, 12:21	#14
LiderChel статус: бухгалтер Регистрация: 22.12.2010 Сообщений: 39 Спасибо: 0	Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту Подскажите тогда еще пожалуйсто: Оплата за услуги связи была в 3 квартале. Экспорта в 3 квартале не было. Были только займы от учтредителя. В 4 квартале был экспорт подтвержденный. Мне отражать в декларации НДС за 3 квартал возмещение НДС или только в 4 квартале когда экспорт прошол?

27.12.2010, 06:34	#16
LiderChel статус: бухгалтер Регистрация: 22.12.2010 Сообщений: 39 Спасибо: 0	Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту Большое спасибо за ответы. Еще хотел бы задать один вопрос (хотя он немного не по теме) Товар отгружен на экспорт на сумму 100 000 руб (НДС 0%) Закуплен в РФ на сумму 100 000 руб в т.ч. НДС (84 745,76 + 15 254,24 НДС) По логике вещей прибыль = 100 000 - 84 745,76 = 15 254,24, Но прибыль и является НДСом, который еще фактически должен быть возмещен. Сам вопрос когда эту прибыль учитывать и исчислять по ней налог. ДО возмещения НДС (в квартале в котором была совершена отгрузка) или после взмещения? Заранее благодарю за ответ.

13.01.2011, 09:45	#18
LiderChel статус: бухгалтер Регистрация: 22.12.2010 Сообщений: 39 Спасибо: 0	Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту Подскажите, если эктпорт был в Казахстан, то томоженное оформление отменено, т.е. нет ГТД и CMR. Какой перечень подтверждающих документов надо предоставить в налоговую для подтверждения ставки 0%? Заранее брагодарю за ответ!

13.01.2011, 13:59	#19
LiderChel статус: бухгалтер Регистрация: 22.12.2010 Сообщений: 39 Спасибо: 0	Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту Я тут немного запутался еще с разделом 6 декларации. Если отгрузка была например 20.12.2010г, документы подтверждающие ставку 0% до 20.01.2011г. собраны не будут. Я должен указать эту сделку в разделе 6 и начислить и оплатить НДС? или я могу не отражать эту сдеклу в декларации за 4 кв 2010, потому что не прошло еще 180 дней с момента отгрузки ?

14.01.2011, 08:53	#20
Ольга Шестакаузе статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 24.11.2010 Сообщений: 26 Спасибо: 0	Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту Б_С_К, добрый день! Наш экспорт оказался не так радужен, и мне опять нужна ваша консультация. Условия те же: в октябре (21.10.10 по декларации) прошел экспорт импортированного (2009г.) товара в Латинскую Америку. Штамп о подтверждении пересечения границы товаром нам еще поставили, так что пакет документов не собран. Но и 270 дней еще не прошло. Как сейчас быть?! Мы датой экспорта восстановили НДС 18% (Д19 К68). Какой раздел декларации теперь заполнять? 6? (и в самом разделе: они имеют в виду налоговую базу экспорта, сумму НДС экспорта и сумму НДС импорта?!)