счет-фактуры на аванс и акт о выполненных работах

[Марина05]

Сообщение от Йожык

ну можно тогда и не вносить авансовую сч-ф, если не нужно.

А разве не обязательно вносить авансовые счета-фактуры? И если не вносить авансовые, то на гарантийный платеж мне принесут только в конце года, в счете фактуру на гарантийном платеже я галочку - отразить вычет НДС в книге покупок оставила. Просто я боюсь не задвоятся ли они в книге покупок.

[Среда]

Сообщение от Марина05

А разве не обязательно вносить авансовые счета-фактуры?

Принимать к вычету НДС с уплаченных авансов - это ваше право, а не обязанность. И для этого должен быть договор, где прописано условие об авансах/предоплате.

не понимаю, что у вас аванс и где вы галочку поставили, а где не поставили

Сообщение от Марина05

в счете фактуру на гарантийном платеже я галочку - отразить вычет НДС в книге покупок оставила.

Сообщение от Марина05

счет фактуры на аванс, но не ставлю галочку - отразить вычет НДС в книге покупок,

[Марина05]

не понимаю, что у вас аванс и где вы галочку поставили, а где не поставили[/QUOTE]

Было 2 платежа по договору аренды и 2 начисления, сейчас принесли документы за январь и я не знаю как их правильно провести.
1. счет фактура - последнего месяца аренды - гарантийный платеж на аванс, когда будет этот последний месяц, пока не известно, но он оплачен.
2. счет фактура на аванс за январь
3.акт выполненных работ за январь, счет фактура за 31 января, к которым добавлена оплата электроэнергии + счет на оплату электроэнергии за январь от 03 февраля, аренду мы оплатили ранее, счет на электроэнергию оплатили сегодня. Это все отражено в одной счет фактуре.

На самом деле нам не выгодно проводить авансовые счета фактуры, т.к. в окончательных добавляется еще электроэнергия.

[Среда]

Сообщение от Йожык

Принимать к вычету НДС с уплаченных авансов - это ваше право, а не обязанность.

Вы можете ставить к учету только акты и сч/ф на полученную услугу.

[Марина05]

Сообщение от Йожык

Вы можете ставить к учету только акты и сч/ф на полученную услугу.

Я правильно поняла, что можно не брать во внимание, авансовые счета фактуры, т.е. попросту забыть о них, а принимать к учету только счета фактуры окончательные с актом выполненных работ?

а ничего, что оплата была в начале года, а окончательная счет фактура с актом, будет в другом налоговом периоде- в конце года, либо это будет возврат как предусмотрено в договоре?

[Среда]

Правильно
Ничего

[Вес`на]

Сообщение от Марина05

1. счет фактура - последнего месяца аренды - гарантийный платеж на аванс, когда будет этот последний месяц, пока не известно, но он оплачен.

можно провести, но когда случится этот последний месяц, НДС с авансовой счф придется восстановить. Если будет возврат то-же самое, НДС подлежит восстановлению

Сообщение от Марина05

2. счет фактура на аванс за январь

однозначно - нет

Сообщение от Марина05

3.акт выполненных работ за январь, счет фактура за 31 января, к которым добавлена оплата электроэнергии

это однозначно -да

[Марина05]

Йожык,
Вес`на, Спасибо за разъяснения

[Марина05]

Осталось разобраться, как проводить Акт полученный на арену и на электричество, как услугу или как товар и как потом списывать, или это списывается при начислении оплаты и нужно ли делать начисления перед оплатой?

[Вес`на]

Сообщение от Марина05

как проводить Акт полученный на арену и на электричество, как услугу

все услугами, сразу на счет счет издержек

Сообщение от Марина05

нужно ли делать начисления перед оплатой?

какие начисления? Оплата у вас в банковской выписке, поступление проводите датой акта

[Среда]

Ну какой же это товар... ну где логика...

(зачем я увидела этот вопрос, дай Бог силы)

На товар ТОРГ-12 оформляется, а Акт - на услугу.
У вас ООО на ОСНО?

Сообщение от Марина05

или это списывается при начислении оплаты и нужно ли делать начисления перед оплатой?

вы совсем не бухгалтер? (спрашиваю, чтобы понять в какой форме вам объяснить, чтоб понятно было)
Поступление услуги по акту. Обычно коммуналка вся последним днем месяца начисляется. И в расход эти суммы идут в момент начисления.
Оплата - это уже ваши расчеты с контрагентом. Кто-то по предоплате работает, кто-то по факту, после получения акта платит...

[Марина05]

Сообщение от Вес`на

какие начисления? Оплата у вас в банковской выписке, поступление проводите датой акта

но ведь з.п. тоже есть в банковской выписке, но перед тем как сделать платежку, мы делаем начисления

[Марина05]

Сообщение от Йожык

Ну какой же это товар... ну где логика...

На товар ТОРГ-12 оформляется, а Акт - на услугу.
У вас ООО на ОСНО?


вы совсем не бухгалтер? (спрашиваю, чтобы понять в какой форме вам объяснить, чтоб понятно было)
Поступление услуги по акту. Обычно коммуналка вся последним днем месяца начисляется. И в расход эти суммы идут в момент начисления.
Оплата - это уже ваши расчеты с контрагентом. Кто-то по предоплате работает, кто-то по факту, после получения акта платит...

По логике, да это услуга, как я и сделала, но сейчас начала читать об этом в интернете и меня совсем запутали.

Да я снабженец, не бухгалтер но в кризис да еще в маленькой компании приходится делать все, как говорится и чтец и жнец и на дуде игрец.

У нас ООО на ОСНО

[Вес`на]

Сообщение от Марина05

з.п. тоже есть в банковской выписке, но перед тем как сделать платежку, мы делаем начисления

простительно вам, потому что не бухгалтер, ни разу))) Оплата услуг производится по счету, либо по договору, авансом, либо по факту поступления. То , что вы называете начислением услуг, это проведение акта в программе

[Марина05]

Сообщение от Вес`на

простительно вам, потому что не бухгалтер, ни разу))) Оплата услуг производится по счету, либо по договору, авансом, либо по факту поступления. То , что вы называете начислением услуг, это проведение акта в программе

Что у меня получилось по аренде в январе
11.01.2016 -Отразила на забалансовом счете нежилое помещение Д 001
19.01.2016 - начислена арендная плата за январь Д 44.01 К 60.01 (на прочие затраты) -это по аренде за январь. -это нужно удалить т.к. был счет?
19.01.2016 - начислена арендная плата гарантийный платеж Д 44.01 К 60.01 (на прочие затраты) -это по аренде -гарантийный платеж). это нужно удалить т.к. был счет?
19.01.2016 - списание с расчетного счета Д 60.01 К 51 -это по аренде за январь.
19.01.2016 - списание с расчетного счета Д 60.01 К 51 -это по аренде за январь.
19.01.2016 - вычет НДС с выданного аванса на гарантийный платеж Д 68.02 К 76BA, нужно наверное удалить т.к. это можно отразить в последнем месяце аренды, когда будет акт
31.01.2016 Получили акт на аренду января - Д 44.01 К 60.01 - на прочие затраты.
31.01.2016 отразила счет фактуру Д 19.04 К 60.01
31.01.2016 НДС Д 68.02 К 19.04

[Вес`на]

Сообщение от Марина05

19.01.2016 - начислена арендная плата за январь Д 44.01 К 60.01 (на прочие затраты) -это по аренде за январь. -это нужно удалить т.к. был счет?

удалить

Сообщение от Марина05

19.01.2016 - начислена арендная плата гарантийный платеж Д 44.01 К 60.01 (на прочие затраты) -это по аренде -гарантийный платеж). это нужно удалить т.к. был счет?

удалить

Сообщение от Марина05

19.01.2016 - списание с расчетного счета Д 60.01 К 51 -это по аренде за январь.
19.01.2016 - списание с расчетного счета Д 60.01 К 51 -это по аренде за январь.

Д 60.02 К51, т.к. это авансы

Сообщение от Марина05

19.01.2016 - вычет НДС с выданного аванса на гарантийный платеж Д 68.02 К 76BA, нужно наверное удалить т.к. это можно отразить в последнем месяце аренды, когда будет акт

удалить

Сообщение от Марина05

31.01.2016 Получили акт на аренду января - Д 44.01 К 60.01 - на прочие затраты.
31.01.2016 отразила счет фактуру Д 19.04 К 60.01
31.01.2016 НДС Д 68.02 К 19.04

это все верно. Надеюсь только не бухпроводками это делаете, а вводом документов. Счет 44 - у вас торговая деятельность?

[Вес`на]

Сообщение от Марина05

19.01.2016 - начислена арендная плата гарантийный платеж Д 44.01 К 60.01 (на прочие затраты) -это по аренде -гарантийный платеж). это нужно удалить т.к. был счет?

если есть счф на гарантийный платеж, то можете и её включить в книгу покупок. на основании выписки делаете документ- счет-фактура полученный

[Марина05]

Сообщение от Вес`на

если есть счф на гарантийный платеж, то можете и её включить в книгу покупок. на основании выписки делаете документ- счет-фактура полученный

В 1С бухгалтерия 8,3, на основании списания с расчетного счета, я отразила обе счет фактуры на аванс на закладке счета фактуры полученные и за январь и на гарантийный платеж, только в счет фактуре на гарантийный платеж я поставила галочку отразить вычет НДС в книге покупок, а на авансовую счет фактуру января я эту галочку сняла, и она отразилась один раз в конце месяце с другой счет фактурой, которая была с актом

[Среда]

Сообщение от Марина05

на основании списания с расчетного счета, я отразила обе счет фактуры на аванс

только не на основании списания, а на основании реально полученных документов, т.е. сч/ф на аванс.

[Вес`на]

Марина05, удалите вот это

Сообщение от Марина05

счет фактуры на аванс на закладке счета фактуры полученные и за январь

лишнее, глаза мозолит, а толку нет. Гарантийный оставьте