Корректировочная декларация НДС 1кв. 2015

[MARIN)]

Сообщение от Баскова

о выручке проводка для БУ бух.справкой какая будет?

дт.62 кт. 84.1 (или 91.1), я бы сделала через 84.1, чтобы потом не путаться с доходами текущего года

[Баскова]

Спасибо.
C/ф делаю 2014 годом и провожу?Запись книги продаж делаю 2015 годом, а в реквизите "Запись доп.листа на дату"- ставлю 31.12.2014?

[MARIN)]

Сообщение от Баскова

C/ф делаю 2014 годом и провожу

попробуйте просто записать, не нажимая ок, чтобы не было проводок и на основании этого с-ф сделать запись в книгу-продаж, я обычно заношу с-ф вручную в первоначальную книгу-покупок или продаж последней строкой и ставлю дату доп.листа текущую

[Баскова]

Спасибо Вам огромное. Для бух.отчетности эта выручка попадет в 2015 год, выручка по налогу на прибыль за 2014 и выручка в бух.отчетности за 2014 не будет сходиться.налоговая попросит пояснение -что ответить?

[MARIN)]

Сообщение от Баскова

налоговая попросит пояснение -что ответить?

Сообщение от Баскова

бух.отчетности эта выручка попадет в 2015 год,

чтобы не опала в строку - выручка, делайте проводки через 84 счет, а в пояснении так и напишите, что по вине бухгалтера или из-за сбоя в программе 1-с в декабре 2014г. не отражена в БУ и НУ реализация на сумму....., в связи с этим в 2015 г. сдана корректировочная декларация по налогу на прибыль и НДС. Только налоги сначала перечислить надо, чтобы не было штрафов, а пени вам сами посчитают

[Баскова]

Cпасибо большое.Простите меня за надоедливость. Вот в ин-те нашла:
Д 62,76 К 91.1 Д 91.2 К 68.2 если ошибка несущественна или вы малое предприятие; Д 62,76 К 84 Д 84 К 68.2 если ошибка существенна и вы не малое предприятие ( ПБУ 22/2010)
А у нас малое предприятие. Все равно можно через 84 счет?

[MARIN)]

Сообщение от Баскова

А у нас малое предприятие. Все равно можно через 84 счет?

можете в учетной политике прописать, что ошибки прошлых лет проводятся через 84 счет, тогда в Отчет о финансовых результатах эти суммы попадать не будут