Как не потеряться в горе налогов (нужен совет бывалых)

[NataliSuvorova]

Сообщение от Среда

да, конечно. Вы будете уплачивать в ПФР фиксированные взносы. Немногим меньше 30тр за год.
На сумму этих уплат можете 100% уменьшать налог по ЕНВД. По УСН тоже, не помню 100 или 50%.

да ладно?! круто!!!
вот судя по моему онлайн калькулятору пфр у меня было бы 30к, а усн доходы-расходы 45 000, то если даже 50% вычесть, то мой налог за год составил бы 30 к в год?

[Среда]

Сообщение от NataliSuvorova

вот судя по моему онлайн калькулятору пфр у меня было бы 30к, а усн доходы-расходы 45 000, то если даже 50% вычесть, то мой налог за год составил бы 30 к в год?

за год Вы в этом случае заплатите 30 000 в ПФР и 15 000 в ФНС.

[NataliSuvorova]

Сообщение от Среда

за год Вы в этом случае заплатите 30 000 в ПФР и 15 000 в ФНС.

посоветуйте что почитать по этому вопросы? или может быть какие то видео уроки для начинающих соображать?
я еще вообще не прикасалась к енвд не представляю что это, и оно вообще действует ли в москве?

[Среда]

Сообщение от NataliSuvorova

и оно вообще действует ли в москве?

нет

[NataliSuvorova]

Сообщение от Среда

нет

и еще вопрос)
обучение тоже же можно списать как расход? или нет?
я иногда хожу на курсы повышения квалификации, они стоят недешево

[Среда]

для УСН перечень расходов закрытый. Смотрите в НК
ст. 346.16 http://mvf.klerk.ru/nk/346_16.htm

[Джоя]

Если вы заключаете договор на обучение как ИП тогда можно!

[Entry]

Не всегда выгодно УСН доходы минус расходы. Иногда и доходы выгоднее.
Надо брать все ваши возможные доходы и расходы за год. Смотреть, что учитывается в НУ в расходах по НК РФ. Считать на налоговом калькуляторе оптимальный вариант.
Т.е рассмотреть все варианты - доходы минус расходы, доходы, патент.
То, что платить налоги надо - это даже не обсуждается.
Надо выбрать вариант с минимальным налоговым бременем и по нему официально работать.
В 1С есть сервис сравнения налоговых режимов: Руководителю - Планирование - Сравнение налоговых режимов.
Попросите кого-то, у кого есть 1С, завести ваш пример и рассчитать все.

[NataliSuvorova]

Сообщение от Entry

Не всегда выгодно УСН доходы минус расходы. Иногда и доходы выгоднее.
Надо брать все ваши возможные доходы и расходы за год. Смотреть, что учитывается в НУ в расходах по НК РФ. Считать на налоговом калькуляторе оптимальный вариант.
Т.е рассмотреть все варианты - доходы минус расходы, доходы, патент.
То, что платить налоги надо - это даже не обсуждается.
Надо выбрать вариант с минимальным налоговым бременем и по нему официально работать.
В 1С есть сервис сравнения налоговых режимов: Руководителю - Планирование - Сравнение налоговых режимов.
Попросите кого-то, у кого есть 1С, завести ваш пример и рассчитать все.

спасибо!! поищу обязательно это 1с, если так наглядно можно посмотреть, то круто! но вообще, я посмотрела ссылку Среды про расходы http://mvf.klerk.ru/nk/346_16.htm, получается что многое можно туда спихнуть, в том числе и проезд даже, но надо еще доказывать постоянно про расходы? или как?

[Среда]

Сообщение от NataliSuvorova

многое можно туда спихнуть, в том числе и проезд даже

все расходы должны быть экономически обоснованы и документально подтверждены.

[Entry]

NataliSuvorova, в УСН узкий ограниченный список расходов, расширению он не подлежит. Т.е только то, что видите из перечисленного там и по тем правилам, что описаны в НК РФ.
УСН доходы или расходы, есть минимальный налог т.е его все равно заплатите и номер не пройдет уйти в минус по расходам и не платить налог.

Как выглядит анализ сравнения в 1С, во вложении. Т.е по всем вариантам есть расшифровки и принцип светофора - зеленый, желтый, красный. Что выгоднее в данном случае.

[NataliSuvorova]

я вот в одной статье нашла следующее:

"Так, бизнесмен, находящийся на УСН «Доходы», рассчитав налог, отнимает от него сумму взносов на обязательное страхование за себя и своих сотрудников. В случае применения им УСН «Доходы минус Расходы» такое уменьшение не предусматривается, но при этом страховые отчисления, которые предприниматель произвел за работников, являются пунктом расходов"

не очень поняла, то есть все таки не вычитается оплата в ПФР на режиме доходы-расходы?

[NataliSuvorova]

и вот еще пишут, что при УСН доходы "Можно уменьшить налог на сумму страховых взносов за себя и работников", а в УСН доходы - расходы "Страховые взносы за работников можно включить в расходы" то есть только за РАБОТНИКОВ страховые взносы можно включить в расходы? А вот этот платеж в ПФР к этому не относится?

[Среда]

Сообщение от NataliSuvorova

не очень поняла, то есть все таки не вычитается оплата в ПФР на режиме доходы-расходы?

на этом режиме оплата взносов не вычитается из начисленного налога, а является таким же расходом, как и прочие разрешенные расходы, уменьшая тем самым не налог, а базу для его начисления.

[NataliSuvorova]

Сообщение от Среда

на этом режиме оплата взносов не вычитается из начисленного налога, а является таким же расходом, как и прочие разрешенные расходы, уменьшая тем самым не налог, а базу для его начисления.

Ну вот если взять мой доход в год 720 000 рублей, 60к в месяц, то судя по калькулятору ПФР https://calcus.ru/raschet-strahovyh-vznosov мой взнос будет 32 190,00 руб.
и как тогда рассчитывается налог? Я вношу эту сумму пфр в расходы, так?

То есть например:
доход за год 720 000

расходы:
аренда 180 000 р/год
расходники 120 000 р/год
пфр 32 190 рублей /год

отнимаю: 387 810 и вычитаю уже из этой суммы 15% или как?

[Среда]

ну типа того...

Сообщение от NataliSuvorova

Ну вот если взять мой доход в год 720 000 рублей, 60к в месяц, то судя по калькулятору ПФР https://calcus.ru/raschet-strahovyh-vznosov мой взнос будет 32 190,00 руб.

Фиксированный взнос ИП в ПФР не зависит от его дохода (Кроме 1% с превышения за год).

[NataliSuvorova]

теперь совсем перестала понимать)) а какой тогда этот фиксированный взнос в ПФР?
Я думала ИП на УСН доходы - расходы:
1. 15% с разницы доходы - расходы
2. взнос в ПФР

то есть есть еще какой то налог? или выплата куда то?

[Среда]

ИП Доходы-Расходы
взнос в ПФР входит в эти самые расходы

Сообщение от NataliSuvorova

какой тогда этот фиксированный взнос в ПФР?

Формула расчёта страховых взносов в новом году закреплена в статье 430 НК РФ:

страховые взносы ИП в 2017 году на пенсионное страхование за себя составляют (МРОТ * 12* 26%);
страховые взносы ИП в 2017 году на медицинское страхование за себя составляют (МРОТ *12* 5,1%).
Если же доход ИП 2017 года превысил 300 тысяч рублей, то дополнительные пенсионные взносы, как и раньше, составят 1% от суммы превышения.

[NataliSuvorova]

я посчитала МРОТ с 1 июля 2017 7500, тогда
7500 *12 * 26%
7500 *12 * 5, 1%
Итог 27 990 рублей - это получается страховые взносы ПФР и мед страховые?

А дальше труба)
вот в этой статье https://ip-vopros.ru/vedenie-ip/buhgalterskij-uchet-dlya-ip-na-usn
Опять же говорится, что при УСН доходы-расходы право на вычитание из налога взносов, внесённых в ПФР и ФСС не имеется.

так как же он все таки вычисляется и как его посчитать?
в расходы не вносить ПФР и ФСС?

[Среда]

Сообщение от NataliSuvorova

на вычитание из налога взносов, внесённых в ПФР и ФСС не имеется.

в каком месте не понятно?

Сообщение от Среда

на этом режиме оплата взносов не вычитается из начисленного налога, а является таким же расходом, как и прочие разрешенные расходы, уменьшая тем самым не налог, а базу для его начисления.