Обособленное подразделение

[Delphine]

Olga_Moscow, что-то у вас вообще запутано...
вы подали заявление о регистрации ОП 21,02,10
налоговая вас поставила на учет 03,03,10
а почему в сообщении/уведомлении из налоговой стоит прошлый год? может вы его уже ставили на учет?

[Olga_Moscow]

Поясню мы сами подавая сообщении об открытии обосленного подразделения указали дату открытия 08.06.10. У нас лицензируемая деятельность и именно это и есть дата получения лицензии, которая выдана только для этого склада. А дата подачи сообщения только февраль 2011. Поэтому нам ИФНС и дали уведомление от 03.2011, что в ответ на наше сообщение нам открыто ОП 08.06.10

[Delphine]

в декларации по имуществу, сдаваемую в головную налоговую, надо открыть два отдельных раздела 2 (сам расчет) для головного и ОП.
Соответственно в разделе 1 (суммы к уплате) должны быть две суммы к уплате с разными окато.

[Delphine]

Сообщение от Olga_Moscow

Поясню мы сами подавая сообщении об открытии обосленного подразделения указали дату открытия 08.06.10. У нас лицензируемая деятельность и именно это и есть дата получения лицензии, которая выдана только для этого склада. А дата подачи сообщения только февраль 2011. Поэтому нам ИФНС и дали уведомление от 03.2011, что в ответ на наше сообщение нам открыто ОП 08.06.10

тогда вам надо подавать уточненки с пересчетом налогов по прибыли, имуществу, транспотному и ндфл с 08,06,10г. и ставить налоги к уплате в ОП, за кварталы и год.
кроме транспортного налога остальные еще принимают за 2010 год... (знакомая рассказывала, наехала налоговая и заставили встать на учет как ОП и пересдать и сдать все декларации за 3! года, ну уж они потом посчитали им все штрафы и пени)
но лучше всего позвонить в налоговую по ОП и спросить открыто про это, раз уж вам так необходима была эта дата и вы во всем сознались...

[Olga_Moscow]

У меня другой вопрос: нужно ли мне сдавать уточненки по прибыли за 2010 с разбивкой на ОП

[Olga_Moscow]

траспорта у меня нет, мы могли зарегестрироваться например задним числом и не вести там деятельность? т.е. тогда мне просто стоит сдать нулевки в ИФНС по ОП и соот-но платить туда ничего не нужно, а уже с 1го кв-ла 2011 сдавать все как полагается и начать платить налоги

[Delphine]

Сообщение от Olga_Moscow

У меня другой вопрос: нужно ли мне сдавать уточненки по прибыли за 2010 с разбивкой на ОП

так я и говорю: "да".
а про имущество это уже мой вопрос))))... на который я все еще жду ответа))))...

[Olga_Moscow]

имущество пока все висит на головной организации. Вот думаю что модет мне стоит и правда имущество туда перевести например с 1го кв-ла 2011 и вести уже все как полагается, а пока просто сдать нулевки по ОП за 2010 год

[Delphine]

Сообщение от Olga_Moscow

траспорта у меня нет, мы могли зарегестрироваться например задним числом и не вести там деятельность? т.е. тогда мне просто стоит сдать нулевки в ИФНС по ОП и соот-но платить туда ничего не нужно, а уже с 1го кв-ла 2011 сдавать все как полагается и начать платить налоги

ОП считается открытым, если есть помещение и принятые на работу сотрудники для работы именно в этом помещении (не путайте с командированными), где работает сотр указывается в трудовом договоре и в приказе о приеме.
можно и так, да.

[Olga_Moscow]

спасибо огромное, тогда так и поступлю, чтобы обойтись ментшей кровью, думаю штраф за несданные нулевки вовремя будет небольшим.

[Delphine]

Сообщение от Olga_Moscow

имущество пока все висит на головной организации. Вот думаю что модет мне стоит и правда имущество туда перевести например с 1го кв-ла 2011 и вести уже все как полагается, а пока просто сдать нулевки по ОП за 2010 год

по поводу имущ., вы все можете держать на головном, кроме объектов недвижимого имущества и транспорта поставленные на учет по месту нахождения ОП.

[Olga_Moscow]

спасибо, у меня там всего 2 холодильника и все

[Delphine]

а можно повторю вопросики, просто боюсь, что они потерялись немного

Сообщение от Delphine

в 4кв. на ОП купили авто и соответственно увеличилась доля прибыли приходящаяся на филиал (с 45% до 74,5%!!!) сумма к уплате соответственно пересчиталась за весь год. теперь к уплате в ОП по году стоит бешенная сумма, а по головному к возмещению. может я как то не правильно понимаю и доли прибыли по году тоже должны усредниться?
очень жду ответа, кто, как с этим справляется...

Сообщение от Delphine

в декларации по имуществу, сдаваемую в головную налоговую, надо открыть два отдельных раздела 2 (сам расчет) для головного и ОП.
Соответственно в разделе 1 (суммы к уплате) должны быть две суммы к уплате с разными окато.

[АЛЕНУШКА2]

помогите разобраться, открыли ОП во Владивостоке, а главный офис в Москве, кто, куда и какие подает сведения, я в таком деле новичок
Заранее спасибо за ответ

[Delphine]

АЛЕНУШКА2, а что у вас есть во Владике и с какого числа?

[Валерия]

Привет!
Скажите пожалуйста как мне запонить налог на прибыль по обособленному подразделению, если
2009 год убыток (-) 2 500 000
2010 год прибыль 2 000 000
Налоговая база равна нулю

По основному офису я запонила именно так, а как перенсти в обособленное подразделению... базу равную нулю? Поставить прочерки?

[glad]

я вообще не вижу о каком нуле речь

[Валерия]

Сообщение от Balyakina

я вообще не вижу о каком нуле речь

Ноль - это база для налогообложения.
Была прибыль (Налоговая) за 2010 год - 2 000 000 руб
Она перекрываектся убытком (Налоговым) 2009 года - 2 500 000 руб
В итоге налоговая база равна нулю

[Log_in]

Валерия, изначально расчитывается налог в целом по предприятию, и лишь затем делится между его подразделениями в части суммы причитающейся в бюджеты субъектов. А так как база в целом равна 0, налог равен 0, то и делить между подразделениями нечего.

[Джулия83]

Уважаемые коллеги! Подскажите, пожалуйста, я что -то совершенно запуталась((( Мы в октябре 2010 г. открыли обособленное подразделение в Московской области. Там мы арендуем складское помещение и офис. Фирма занимается торговлей оптом и в розницу.Непосредственно никакой торговой деятельности там мы не ведем, все денежные операции проходят через Питер. Однако в самом офисе висят наши образцы и в принципе, наверно, можно придраться, что осуществляется торговля.Вопрос: должны ли мы платить ЕНВД? Отмечу, что в договоре аренды не выделена торговая площадь. Однако , как быть в ситуации , когда через расчетный счет нам перечисляют деньги за товар москвичи???Пока платим ЕНВД только в Питере.Еще важный вопрос: у нас там оформлена всего одна сотрудница и то на полставки по совместительсту. Основных средств никаких на балансе нет. Как же мне, произвести расчет доли прибыли обособленного подразделения исходя их среднесписочной численности и остаточной стоимости имущества??? Очень прошу помочь? Не знаю, правильно ли ведем учет??