Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

[L_a_r_i_s_a]

Сообщение от Entry

если вы подключены к эл документообороту.

Да подключены. Только они все требования все-рано по почте шлют. Ладно разберемся. Спасибо, что откликнулись.

[Entry]

L_a_r_i_s_a, пожалуйста, и удачи! Все будет хорошо!

[Аллочка56]

Здравствуйте!Вот если мы в 1 квартале отвезли по 0% ставке,а документы получили во 2 квартале.то в 1 квартале мы НДС с даем по этой сделке по 18%??а дальше как,когда документы придут?

[Entry]

Аллочка56, у вас есть 180 дней на сбор документов. Если вы не уложитесь в срок, то пересчитаете отгрузку по ставке НДС 0% на ставку 18%.

[Аллочка56]

То есть если я правильно поняла,я сейчас подаю по ставке0% без документов,если во 2 квартале документы приходят, их просто отсылаю в ИФНС, если нет,то пересчитываю по 18% ставке?

[Entry]

Аллочка56, в периоде, когда прошла отгрузка по ставке НДС 0% и вы не собрали документы еще, вы ничего не показываете в декларации т.к на это нет оснований.
Когда собрали пакет документов в течении 180 дней, то подаете пакет документов и заполняете специальные разделы в декларации по НДС.

[Аллочка56]

то есть получается, просто эту отгрузку в 1 квартале я не показываю, ни в 3 разделе (потому.что еще есть вроемя документы собрать и подтверждить 0% ставку), ни в 4 разделе (т.к. нет еще документов)?а правильно понимаю?

[Entry]

Аллочка56, да, все верно понимаете. Показываете, когда собрали документы в текущей декларации или когда срок вышел и не собрали пакет в текущей декларации и в уточненной.

[Аллочка56]

не поняла,про уточненку.если не собрала, нужно уточненку подавать?

[Entry]

Аллочка56, если вы не собрали пакет, это значит, что вы отгрузили не по ставке 0%, а по ставке 18%. У вас нет права на ставку НДС 0% в этом случае.
Возвращаетесь в период, когда была отгрузка. Сверху начисляете 18% НДС, платите налог и пени и сдаете уточненную декларацию.
Потом можете дособрать пакет и опять подать к возмещению
Очень советую вам взять декларацию по НДС и просмотреть все разделы, как они называются и какие строки содержат.
В декларации содержатся 99,9% ответов на ваши вопросы.

[Аллочка56]

Огромное вам спасибо!я подтверждала 0% ставку пару раз,просто у меня не было проблем со сбором документов ранее..

[Entry]

Аллочка56, пожалуйста! Удачи!

[ОЛЬГА АК 83]

Добрый день! Подскажите пожалуйста с 2015 года не измениться ли порядок подтверждения ставки 0% по экспорту? просто сейчас будем сдавать за 1кв 2015 года, у меня туда войдут с/ф за 4кв2015, которых не будет в книге продаж у наших поставщиков.Страшно

[Аллочка56]

Здравствуйте!Что-то я совсем туплю(год назад рассчитала,сейчас не могу)((((Мы приобрели товар на экспорт на сумму 115000 руб (с 0%), продали на экспорт в Казахстан на сумму 136000 руб (с 0%).Документы все собрали, знаю,что заполняется раздел 4, налоговая база будет 136000 руб.Как рассчитать налоговый вычет по этой сделке??(((

[LiderChel]

Добрый день! Подскажите кто уже заполнял и выгружал новую декларацию по НДС. У меня экспорт в РК, а у казахских компаний такого реквизита как КПП нет и это поле я оставляю пустым, так вот у меня декларация не выгружается пишет ошибку, не заполнен обязательный реквизит КПП. Кто с таким уже столкнулся и как поборол ???

[LiderChel]

Сообщение от Аллочка56

Здравствуйте!Что-то я совсем туплю(год назад рассчитала,сейчас не могу)((((Мы приобрели товар на экспорт на сумму 115000 руб (с 0%), продали на экспорт в Казахстан на сумму 136000 руб (с 0%).Документы все собрали, знаю,что заполняется раздел 4, налоговая база будет 136000 руб.Как рассчитать налоговый вычет по этой сделке??(((

Если я не ошибаюсь, то вы товар купили за 115 000 руб. без НДС, тогда в части товара реализованного по этой сделке налогового вычета нет. налоговый вычет по этой сделке будет состоять только из НДС в части расходов понесенных в связи с этой сделкой (например: аренда склада, офиса, тел. связи и др.), но только в части затрат именно на эту сделку.
Поправьте, если ошибаюсь.

[Аллочка56]

Да вы правы!У меня оказался еще один документ с 18% ставкой, относящийся к этой сделке,с него я и показываю НДС в разделе4!

[ОЛЬГА АК 83]

Добрый день! Поставщик товаров, предоставил нам вместо накладной и с/ф----универсальный передаточный документ-УПД.Это нормально, или все таки для подтверждения нулевой ставки, налоговая запросит с/ф?

[L_a_r_i_s_a]

ОЛЬГА АК 83, Я думаю нормально. Я такие документы принимаю от поставщиков.

[Entry]

ОЛЬГА АК 83, на этом документе именно ИФНС настаивает, чтобы вместо 2х документов - накладная и сч.ф, получать 1н - УПД.
Даже выпускали на эту тему Письмо Федеральной налоговой службы от 21 октября 2013 г. N ММВ-20-3/96@ "Об отсутствии налоговых рисков при применении налогоплательщиками первичного документа, составленного на основе счета-фактуры".