Научите. Подскажите.

[LiGro]

Lilysha, метод начисления не зависит от оплаты, а каасовый полностью от оплаты! Допустим ты начислила з/п за январь при методе начисления ты ее полностю учитываешь в расходах, а при кассовом толко когда ее выплатишь!

[Lilysha]

Я рассчитала доходы и расходы, теперь определила УСНО:
855700-292633*15%=84460,05
В прикрепленной задаче я распределила все доходы/расходы в таблицу 7

[LiGro]

Lilysha, я ж тебе написала представительские не входят в расход, где командировочные?

[Lilysha]

Сообщение от LiGro

Lilysha, я ж тебе написала представительские не входят в расход, где командировочные?

Точно на проводки засмотрелась и не вычеркнула из старого варианта.
855700-283103=572597*15%=85889,55

[Lilysha]

Значит УСН при 6% будут так как раньше высчитали?
855700х6%=51342 , 51342/2=25671

[LiGro]

Сообщение от Lilysha

Значит УСН при 6% будут так как раньше высчитали?
855700х6%=51342 , 51342/2=25671

Да. .

[LiGro]

Сообщение от LiGro

Ему начислено 300 руб за счет работодателя (которые ему выдали через кассу) а остальные 300 ему возместит ФСС (это в расход не идет)

Если вообще по правильному то в расход пойдет 522-300=222 руб, так как я смотрю НДФЛ 78 руб не оплачивали, хотя странно, должны были оплатить не только с больничного но и с выплаты з/п! Должна же быть проводка Дт68,1 КТ51???

[Lilysha]

3.Начислить единый налог, если предприятие работает на УСН. Заполнить таблицу 6. Налог рассчитать по двум объектам налогообложения. Заполнить таблицу 7 .
В третьем задании написано, что рассчитать по двум объектам налогообложения, это как понять, по двум объектам налогообложения?
Это что ли 6% и 15%?

[LiGro]

Сообщение от Lilysha

Это что ли 6% и 15%?

Да, правильно поняла.

[Lilysha]

Скажите, пожалуйста, как правильно рассчитала ЕНВД:
Я решаю 2 вариант:
Я нашла формулы:
ЕНВД=Налоговая база*15%
Налоговая база = (Физ.покупатель за1. мес.+Физ.покупатель за 2. мес.+ Физ.покупатель за 3. мес.*базовая доходность * К1*К2,
но с чего начать я не знаю.

[LiGro]

Lilysha, базовая доходность 7500 по твоему виду деятельности, Коэффициент К1 (для всех одинаковый)=1,569, чтобы расчитать К2 открой свое местное законодательство (в инете) и посмотри там ставки, вот здесь http://nalog-kirov.ru/k2-po-envd-v-gorode-kirove-redaktsiya-na-01-01-2013-g/ у тебя там 3 района и ставки соответственно (0,4, 0,37 и 0,32) выбери свой район, далее там же продолжение что эта ставка увеличивается на 1,5 (т.е К2= 0,4 (0,34 или 0,32) х 1,5

[LiGro]

Дальше у тебя идет сотрудники 3+ (ИП) физический показатель каждый месяц =( 4х7500)х3х1,569х0,6 (я взяла 0,4х1,5)=84726х15%=12709, так как у тебя уплачены 7970 это больше половины от 12709(6354) ты имеешь права уменьшить налог но не более чем на 50 % сумму исчисленного налога то к уплате у тебя 6355 (12709-6354) Ну как то так

[Lilysha]

Сообщение от LiGro

Дальше у тебя идет сотрудники 3+ (ИП) физический показатель каждый месяц =( 4х7500)х3х1,569х0,6 (я взяла 0,4х1,5)=84726х15%=12709, так как у тебя уплачены 7970 это больше половины от 12709(6354) ты имеешь права уменьшить налог но не более чем на 50 % сумму исчисленного налога то к уплате у тебя 6355 (12709-6354) Ну как то так

Спасибо большое за полезные сайты и за помощь
А первый вариант, там организация занимается розничной торговлей, какой К2 будет, как определить ведь не известно чем торгует, мне нужен Нововятский р-н, в задаче только сказано, что площадь зала 80 кв.м. И как понять 15 человек без ИП? ИП учитывают что ли как рабочего? и если нет ИП, то тогда организация, например, на ООО?

[LiGro]

Сообщение от Lilysha

А первый вариант, там организация занимается розничной торговлей, какой К2 будет, как определить ведь не известно чем торгует,

да нужно знать чем торгует! Здесь не могу помочь (знать хоть бы продовольственные или непродовольственные товары)

Сообщение от Lilysha

И как понять 15 человек без ИП? ИП учитывают что ли как рабочего?

эти данные тебе при расчете 1 задачи не нужны у тебя базовая доходность 1800, а физич.показатель это площадь , т.е в твоем случае 80 квм каждый месяц

[Lilysha]

А при ООО и при ИП начисление ЕНВД одно и тоже? или есть свои нюансы?

[Lilysha]

Сообщение от LiGro

да нужно знать чем торгует! Здесь не могу помочь (знать хоть бы продовольственные или непродовольственные товары)

эти данные тебе при расчете 1 задачи не нужны у тебя базовая доходность 1800, а физич.показатель это площадь , т.е в твоем случае 80 квм каждый месяц

А как определять базовую доходность?

[Lilysha]

Сообщение от Lilysha

А как определять базовую доходность?

Уже нашла)

[Lilysha]

Сообщение от LiGro

... физический показатель каждый месяц = ( 4х7500)х3х1,569х0,6 ...

О почему нужно умножать на 3:
( 4х7500)х3х1,569х0,6

[LiGro]

Lilysha, потому что в 1 квартале 3 месяца. Енвд считается для всех одинаково, только уменьшение отличается про ИП и ООО

[Lilysha]

Сообщение от LiGro

Lilysha, потому что в 1 квартале 3 месяца. Енвд считается для всех одинаково, только уменьшение отличается про ИП и ООО

Спасибо, а ЕНВД платят 1 раз в квартал за 3 месяцы?