Ошибка в декларации по НДС

[Lisa-Mari]

Сообщение от Б_С_К

Спишите этот НДС в не принимаемые для налога на прибыль расходы, только сначала закажите сверку с ИФНС что бы убедится что Вы правы

Я уверена, что мы платим ровно столько сколько в декларации, рубль в рубль. Но выписку закажу естественно. А как его списать? Проводка, операция?

[MarinaAnna]

Сообщение от Lisa-Mari

в декларацию не попали пару сч/ф закрывающие входной аванс и пара сч/ф на приход (в программе они проведены, но в саму декларацию не попали)

А как обстоят дела с 19 счетом, 76 ? Такая ситуация могла быть, если документы проводили уже после сдачи декларации, корректировку не сделали, по идее раз нет в декларации, то эти суммы ведь должны где-то зависнуть. Если приход проведен, то на 19 счет должна была упасть сумма, а раз этой суммы нет в декларации, то ее нет и в книге покупок, а раз ее нет в книге, но с/фактура проведена, то она должна остаться на 19 счете.

Сообщение от Lisa-Mari

А как его списать? Проводка, операция?

Для того, чтобы списать, нужно ведь найти где она сидит, для того, чтобы сделать проводку на непринятый к расходу НДС, т.е. списать в непринятые.

[MarinaAnna]

Дт 91 (непринимаемый к расходу НДС), а кредит откуда пойдет ? обычно Кт 19, но у вас я так понимаю, что с 19 все в порядке, не в порядке 68 счет.

[Lisa-Mari]

Сообщение от MarinaAnna

А как обстоят дела с 19 счетом, 76 ? Такая ситуация могла быть, если документы проводили уже после сдачи декларации, корректировку не сделали, по идее раз нет в декларации, то эти суммы ведь должны где-то зависнуть. Если приход проведен, то на 19 счет должна была упасть сумма, а раз этой суммы нет в декларации, то ее нет и в книге покупок, а раз ее нет в книге, но с/фактура проведена, то она должна остаться на 19 счете.


Для того, чтобы списать, нужно ведь найти где она сидит, для того, чтобы сделать проводку на непринятый к расходу НДС, т.е. списать в непринятые.

Объясняю, как было дело. С 19 и 76 все ок, там все закрыто и проведено. Не знаю как, но видимо то ли при выгрузке декларации то ли еще что - это закрытие сч/ф на аванс не попало в декларацию, то есть в 4 квартале сч/ф на аванс была сделана и попала в декл, закрытие было сделано, но не попало в декл. А была вторая ситуация, тоже это было 2016 году, но там были не верно договора занесены, и я только сейчас закрыла эти сч/ф на аванс, но я сейчас не могу это закрытие в текущую декларацию включить, так как 3 года прошло. Вот и выходит, что по 19 все закрыто, по 76 все проведено, а в саму декл это не попало. И выходит, что в налоговую платим, если брать нарастающим итогом 68.02 счет, чуть больше, чем надо, по сути за 4 квартал 2016 года заплатили больше.
Позвонила одной знакомой, она вроде как шарит лучше чем я в этих хитростях НДС, она говорит, ну и что - не делай ничего, 19 и 76 у тебя норм, а то что не сходится 68.02 с декл - так ты же больше с пользу налоговой платишь. Короче я х.з. что делать.

[Lisa-Mari]

Сообщение от MarinaAnna

Дт 91 (непринимаемый к расходу НДС), а кредит откуда пойдет ? обычно Кт 19, но у вас я так понимаю, что с 19 все в порядке, не в порядке 68 счет.

Да, с 19 все в порядке, иначе бы я заметила эту проблему давно.

[Б_С_К]

Сообщение от Lisa-Mari

Объясняю, как было дело. С 19 и 76 все ок, там все закрыто и проведено. Не знаю как, но видимо то ли при выгрузке декларации то ли еще что - это закрытие сч/ф на аванс не попало в декларацию, то есть в 4 квартале сч/ф на аванс была сделана и попала в декл, закрытие было сделано, но не попало в декл. А была вторая ситуация, тоже это было 2016

Давайте, пжл, с начала. Если Вы не сверялись с налоговой как Вы могли определить что в декларацию что то не попало и Что в Налоговой по Вашему лицевому счету НДС нет переплаты?

Сообщение от Lisa-Mari

Объясняю, как было дело. С 19 и 76 все ок, там все закрыто и проведено. Не знаю как, но видимо то ли при выгрузке декларации то ли еще что - это закрытие сч/ф на аванс не попало в декларацию, то есть в 4 квартале сч/ф на аванс была сделана и попала в декл, закрытие было сделано, но не попало в декл

На итог в декларации это ни как не повлияло, только на правильность заполнения
Так что до проводок нужно всё таки разобраться что было сдано и что у Вас в в программе

[Lisa-Mari]

Сообщение от Б_С_К

Давайте, пжл, с начала. Если Вы не сверялись с налоговой как Вы могли определить что в декларацию что то не попало и Что в Налоговой по Вашему лицевому счету НДС нет переплаты?


На итог в декларации это ни как не повлияло, только на правильность заполнения
Так что до проводок нужно всё таки разобраться что было сдано и что у Вас в в программе

Ну почему я не сверялась? Сверялась, не сейчас, правда, но в прошлом году, в позапрошлом. Все ровно. Сколько показали по декларации цифру - столько и заплатили.
Как же не повлияло? Я вручную проверила книги покупок и продаж на предмет какие сч/ф попали по авансам в декларацию и что попало по закрытию этих авансов. Так и выяснила, что авансы закрыты были в программе, а в декларацию они не попали, поэтому и получилось, что итог 68.02 такой, а итог в декларации к уплате больше. Грубо говоря, налоговая видит в декларации за 4 кв 2016 года, что была сч/ф на аванс №А29 на сумму 10000 руб, а то что это аванс был закрыт, когда произошла отгрузка, - она не видит, потому что этого закрытия нет.

[MarinaAnna]

Lisa-Mari, Получается, что по этому авансу, в декларации нет закрывающих документов, раз нет, значит и в книге продаж этой суммы нет, потому что, когда закрывается аванс, то с 76 счета, чтобы списалось, должна быть запись в книге продаж. Вот как она у вас с 76 ушла ??? Она с 76 уйдет, только когда будет сделана запись в книгу продаж.

[Lisa-Mari]

Сообщение от MarinaAnna

Lisa-Mari, Получается, что по этому авансу, в декларации нет закрывающих документов, раз нет, значит и в книге продаж этой суммы нет, потому что, когда закрывается аванс, то с 76 счета, чтобы списалось, должна быть запись в книге продаж. Вот как она у вас с 76 ушла ??? Она с 76 уйдет, только когда будет сделана запись в книгу продаж.

У меня нет ответа на этот вопрос. Да, аванс был закрыт. Но в декларации его нет. Не знаю почему. Я пытаюсь понять, что с этим делать и на сколько это критично, при условии, что эта ситуация по перекосу налога в пользу налоговой.
И хочется, понять, что же делать сейчас, когда я закрыла другой аванс, полученный в 2016 году, отгрузка в 2016 году, только сейчас, так как с договорами была чехарда. Я же не могу принять в декларацию 2020 закрытие аванса из 2016 года.

[Б_С_К]

Сообщение от Lisa-Mari

Как же не повлияло?

Ну смотрите Вы начислили НДС с Аванса Сч. ф-ра на Аванс 100 р.
После этого отгрузили Сч. ф-ра на реализацию 100 р.
После этого Счет фактуру на Аванс отнесли в книгу покупок 100 р.
В Итоге Сумма к уплате не изменилась если это все в рамках одного квартала.

[Lisa-Mari]

Сообщение от Б_С_К

Ну смотрите Вы начислили НДС с Аванса Сч. ф-ра на Аванс 100 р.
После этого отгрузили Сч. ф-ра на реализацию 100 р.
После этого Счет фактуру на Аванс отнесли в книгу покупок 100 р.
В Итоге Сумма к уплате не изменилась если это все в рамках одного квартала.

Да, только сч/ф не попала в книгу покупок в декларации почему-то! Сформировано в оборотке все верное, но физически ее нет в декларации.

[Б_С_К]

Сообщение от Lisa-Mari

Да, аванс был закрыт. Но в декларации его нет.

То есть получается у Вас налоговая база по реализации В декларации по НДС не совпадает с налоговой базой по прибыли ? Обычно у налоговой при таких обстоятельствах возникают вопросы.

[Lisa-Mari]

Сообщение от Б_С_К

То есть получается у Вас налоговая база по реализации В декларации по НДС не совпадает с налоговой базой по прибыли ? Обычно у налоговой при таких обстоятельствах возникают вопросы.

Почему не совпадает? Совпадает. Реализация проведена. Может я чуднО объясняю, но в оборотке все верно в данном случае, база по реализации верная, поэтому и с прибылью нет расхождений. Грубо говоря, на бумаге в налоговую сдали без закрытия одной сч/ф на аванс.

[Б_С_К]

Сообщение от Lisa-Mari

на бумаге в налоговую сдали без закрытия одной сч/ф на аванс.

Я так теперь поняла что Вы показали реализацию, а Сч. ф-ра на аванс по каким то причинам в книгу покупок не попала. А в у Вас в программе всё правильно закрылось.
Если всё так. Можете оставить всё как есть. или если очень хочется скорректируйте 68.2 на эту сумму.

[Lisa-Mari]

Сообщение от Б_С_К

Я так теперь поняла что Вы показали реализацию, а Сч. ф-ра на аванс по каким то причинам в книгу покупок не попала. А в у Вас в программе всё правильно закрылось.
Если всё так. Можете оставить всё как есть. или если очень хочется скорректируйте 68.2 на эту сумму.

Так, поняла вас, спасибо.
Но есть и второй момент. Что-то с этим 2016 года опа какая-то. Короче, у меня тоже самое - была сч/ф на аванс, была реализация, но вот тут аванс фактически был не закрыт! И заметила я это только сейчас! Что можно сделать сейчас? Там с договорами была путаница. Я сделала документ корректировка долга. Но у меня вылезает это в книгу покупок, но я туда этот НДС пустить не могу - это же 2016 год. Вот с этим что делать?

[Б_С_К]

Сообщение от Lisa-Mari

Вот с этим что делать?

Списывайте в расходы с 76АВ счета на непринимаемые

[Lisa-Mari]

Сообщение от Б_С_К

Списывайте в расходы с 76АВ счета на непринимаемые

Извиняюсь за свой тупизм, но как это делается? Вот я провела документ корректировка долга, у меня закрылась сч/ф на аванс. А дальше что надо сделать, чтобы эта сумма в декларацию не встала?

[MarinaAnna]

В 1С есть в меню вроде бы в регламентных операциях по НДС - Списание НДС, поищите, попробуйте сделать этим документом. Проводки Дт 91 (непринимаемые) Кт 76АВ.

[Б_С_К]

Сообщение от Lisa-Mari

Извиняюсь за свой тупизм, но как это делается? Вот я провела документ корректировка долга, у меня закрылась сч/ф на аванс. А дальше что надо сделать, чтобы эта сумма в декларацию не встала?

Корректировка долга тут Вам не поможет, т.к. ни какого долга у Вас нет.
Делайте операцию в ручную Дт 91.02 Субсчет расходы не принимаемые Кт. 76АВ выбираете Контрагента и документ по которому сформирована счет фактура

[MarinaAnna]

Сообщение от Lisa-Mari

У меня нет ответа на этот вопрос. Да, аванс был закрыт. Но в декларации его нет. Не знаю почему.

А не пробовали отследить движение в конце того квартала, в котором это произошло.
Открываете оборотку за тот период, открываете оборотку по 76АВ, смотрите проводки по этой с/фактуре, дальше открываете оборотку по тому счету, который корреспондировал в 76АВ и т.д. отслеживаете все движение по этой с/фактуре, для того, чтобы найти причину, почему она не попала в книгу покупок, на каком этапе она затерялась.