НДФЛ ( с аванса) отдельным поручением нужно ли уведомление

[MarinaAnna]

Сообщение от Среда

MarinaAnna, я думаю еще 100500 раз и 1С обновится, и налоговая какие-нибудь разъяснения выпустит...
так что не вижу смысла гадать как там что будет через год

Это то понятно, но меня смущает то, что вычет с декабрьской зарплаты никуда не попал, с Аванса за январь вычет есть. А в начисленном НДФЛ за 2022 год вычета за декабрь нет и в январе его нет, но НДФЛ правильно посчитано с учетом вычета. Но в 6НДФЛ вычета нет, в 2НДФЛ за 2022 год этого вычет тоже нет. И если попробовать заполнить 6НДФЛ за 1 кв то этого вычета декабрьского тоже нет. И где его искать ?

[Среда]

MarinaAnna, в январе по идее должен быть вычет
В декабре (ну т.е. по году) если не отражаем декабрьский доход, то и вычету там делать нечего.

Сообщение от MarinaAnna

НДФЛ правильно посчитано с учетом вычета. Но в 6НДФЛ вычета нет

странно

Я пока по году смотрю, вроде доход и вычеты за 11 месяцев.
Буду значит обращать внимание особенно в январе-феврале

[Lem@n]

Сообщение от Среда

В декабре (ну т.е. по году) если не отражаем декабрьский доход, то и вычету там делать нечего.

С этим переходящим декабрем конечно путаница. Но, по логике правил применения вычета, он никуда не исчезает и в бездоходные месяцы. Если такой месяц среди года, а потом опять появляются доходы, расчет налога учитывает вычеты за все месяцы. Если таким месяцем по старым правилам оказался декабрь и мы не смогли бы применить вычет полностью, для этого был отчет 3-НДФЛ.
Теперь декабрь со своим доходом перескочил в доходы января, но его вычет никуда не исчез, поэтому видимо в программе заложен этот вычет (помимо январского) что бы налог посчитался так как если бы декабрь был выплачен в декабре. Что бы для всех были равные условия в декабрьской зарплате, независимо от ее выплаты.
Поэтому в расчете НДФЛ за декабрь его вычет остался, потому как он никуда не исчез, он относится к декабрю, и не относится к 2023 году, поэтому мы и не видим его в отчетности 2023г.
Я так увидела теперь эту ситуацию.
Конечно, логичней было бы сразу сделать декабрь и январь общим доходом января, применить один вычет ко всей сумме, а за 2022 год из-за пустого декабря и не примененного вычета составить 3-НДФЛ.
Налоговики видимо предусмотрели это. Представляете, какой вал этих отчетов пошел, поэтому наверно пошли более простым путем, в налоге декабря вычет учли, но к 2023 году этот вычет не относится.

[Среда]

Сообщение от Lem@n

Если таким месяцем по старым правилам оказался декабрь и мы не смогли бы применить вычет полностью

вот тут мне тоже как-то кажется всё криво
Если конечно за весь год зарплаты на вычеты не хватило, то да.
Но всё же, согласитесь, зачастую зп больше, чем сумма вычетов. А вычеты должны считаться нарастающим итогом. Значит нет проблем применить декабрьский вычет даже если декабре вообще дохода не было. Разве не так?
Но насколько помню - вроде не делают так...
Или я уже запуталась сама

[Среда]

Сообщение от Lem@n

Поэтому в расчете НДФЛ за декабрь его вычет остался, потому как он никуда не исчез, он относится к декабрю, и не относится к 2023 году, поэтому мы и не видим его в отчетности 2023г.

хорошо если так
я сейчас буду у себя разбираться ещё
а то вон MarinaAnna, говорит, что ни в декабре, ни в январе в отчётности этот вычет не видит

[Lem@n]

Сообщение от Среда

Значит нет проблем применить декабрьский вычет даже если декабре вообще дохода не было. Разве не так?

Все так. Вычеты положены за все 12 месяцев, независимо были или нет доходы в каком-то из них. Если это было где-то в середине года, то ситуацию "догоняли" при расчете налога следующих месяцев. Если не получалось, или был без дохода декабрь, подавали 3-НДФЛ

[MarinaAnna]

Сообщение от Lem@n

Поэтому в расчете НДФЛ за декабрь его вычет остался, потому как он никуда не исчез, он относится к декабрю, и не относится к 2023 году, поэтому мы и не видим его в отчетности 2023г.

Так нет его в отчете 6НДФЛ за 4 кв 2022 и если попробовать заполнить 6НДФЛ за 1 кв 2023 года, его тоже там нет. Но при выплате зарплаты за декабрь сумма НДФЛ посчитана с учетом вычета, ведь мы не делаем начисление зарплаты декабрьской в январе, мы только ведомость делаем в январе, а в ведомости зарплата уже с вычетом стоит НДФЛ.

[Lem@n]

Сообщение от MarinaAnna

Так нет его в отчете 6НДФЛ за 4 кв 2022 и если попробовать заполнить 6НДФЛ за 1 кв 2023 года, его тоже там нет. Но при выплате зарплаты за декабрь сумма НДФЛ посчитана с учетом вычета, ведь мы не делаем начисление зарплаты декабрьской в январе, мы только ведомость делаем в январе, а в ведомости зарплата уже с вычетом стоит НДФЛ.

Я говорила про декабрь, а не про отчет 2022 года! Если вычет показать в 6-НДФЛ 4 квартала, наверно тогда пришлось бы подавать 3-НДФЛ. А они, видимо, решили обойти это!
Для 1-С технически можно было наверно только так сделать.

[MarinaAnna]

Сообщение от Lem@n

Если не получалось, или был без дохода декабрь, подавали 3-НДФЛ

Мы сейчас говорим не о том, и 3НДФЛ здесь ни при чем. Сейчас, конкретная ситуация, за декабрь зарплата была начислена, вычет должен быть применен, но по новым правилам декабрьская зарплата теперь не является доходом декабря, она является доходом января, соответственно в 6НДФЛ за год 2022, нет ни этого дохода, ни вычета, ни НДФЛ.

[MarinaAnna]

Вот сейчас я еще раз начислила аванс за январь, у меня 25 число, при авансе НДФЛ посчитался в полном объеме без вычета. Получается, что декабрьский вычет перешел на январь при выплате ЗП 10 января, вычет с аванса не применился, ну оно и понятно, что вычет применяется только один раз в месяц. И так будет до конца года, а вот как будет в декабре 2023 года, если я зарплату декабрьскую выплачу полностью в декабре, хотя если следовать своим правилам, то выплатить я ее должна в январе 2024, но решу отступить от правил, и получится, что один вычет пролетает

[Среда]

Ну вот пока вижу, что в 6-НДФЛ за 2022г. не попадает доход декабря (начислен 31.12.22. Выплачен 10.01.23) и вычетов тоже 11 шт, значит без декабрьского.

В начислении за первую половину января никаких вычетов нет вообще.

[Lem@n]

Сообщение от MarinaAnna

от сейчас я еще раз начислила аванс за январь, у меня 25 число, при авансе НДФЛ посчитался в полном объеме без вычета. Получается, что декабрьский вычет перешел на январь при выплате ЗП 10 января, вычет с аванса не применился, ну оно и понятно, что вычет применяется только один раз в месяц

Ну так это именно то, о чем я писала изначально! Что раз декабрь в январе, это общий доход и вычет должен быть один за месяц!
Но ты говорила, что у тебя в январе вычет применился дважды! Но в отчете за 2023 год указан один!
Вот и пошли рассуждения, почему так могло случиться в программе!

[MarinaAnna]

Сообщение от Lem@n

Теперь декабрь со своим доходом перескочил в доходы января, но его вычет никуда не исчез, поэтому видимо в программе заложен этот вычет (помимо январского) что бы налог посчитался так как если бы декабрь был выплачен в декабре. Что бы для всех были равные условия в декабрьской зарплате, независимо от ее выплаты.

Согласна.

Сообщение от Lem@n

Поэтому в расчете НДФЛ за декабрь его вычет остался, потому как он никуда не исчез, он относится к декабрю, и не относится к 2023 году, поэтому мы и не видим его в отчетности 2023г.

Ну и в отчетности 2022 года мы его тоже не видим. Но он же должен где то отразиться ? В справке 2НДФЛ у сотрудника за 2022 год его тоже нет.

[MarinaAnna]

Сообщение от Lem@n

Но ты говорила, что у тебя в январе вычет применился дважды!

Я изначально зарплату за декабрь начислила как положено 31 декабря, при этом не знала, что в каком-то из обновлений появилась фишка, что в начислении декабрьском, если выплату делали в январе, но нужно было в начислении изменить дату выплаты внутри документа, там автоматом стояла дата 31 декабря, и ее нужно было изменить на январскую дату выплаты, вот когда я ее не изменяла, то доход попадал в годовой в общую сумму и вычет был там, а НДФЛ был в строчке неудержанный, выплачивала в январе, дальше делала начисление аванса и тогда вычет применялся с аванса.

Так как было сказано, что доход декабря не является доходом прошлого месяца, его значит нужно было убрать из 6НДФЛ, выяснила, что в декабрьском начислении нужно проставить дату выплаты январскую. Так и сделала, тогда из 6НДФЛ сумма декабрьская убралась, НДФЛ и вычет тоже, ну и соответственно вычет перескочил в январь на выплаченную зарплату декабрьскую в январе, и теперь при начислении аванса вычет не применился.

[Lem@n]

Сообщение от MarinaAnna

Так и сделала, тогда из 6НДФЛ сумма декабрьская убралась, НДФЛ и вычет тоже, ну и соответственно вычет перескочил в январь на выплаченную зарплату декабрьскую в январе, и теперь при начислении аванса вычет не применился.

Ну это же и правильно тогда?

[Катюха]

А если есть ОП, то уведомление одно можно подать в голову или нужно в разные налоговые?

[Катюха]

Сообщение от Катюха

А если есть ОП, то уведомление одно можно подать в голову или нужно в разные налоговые?

короче в голову по всем ОП

[Lem@n]

Сообщение от Катюха

короче в голову по всем ОП

Только хотела ответить, а ответ уже готов!

[Катюха]

Сообщение от Lem@n

Только хотела ответить, а ответ уже готов!

Спасибо) подтверждение моей правоты

[Катюха]

Может кто-то платит НДФЛ с дивидендов, с этого года же новые кбк по ним... встала в ступор потому что в 1С не дает эти новые кбк?