НДС, к уменьшению

[Veselenochka]

Олья, не пишите во всех темах пожалуйста...

[Таня85]

Veselenochka, здравствуйте, декларация передо мной, в строке 020 , где налоговая база 4062 руб, сумма НДС 731 руб., строка 180 4062 руб. и НДС 731 руб., стр.210 731 руб, строка 220 23428 руб, строка 21503 руб, строка 340 44931, строка 360 44200 руб

[Veselenochka]

Сообщение от Таня85

Veselenochka, ... строка 220 23428 руб, строка 21503 руб, ...

21503 - по какой строке?

давай на ты

[Таня85]

21503 по строке 300

[Veselenochka]

ну вот, теперь понятно,
731 руб это ндс с реализации
23428 это ндс к вычету по приобретенным товарам
21503 ндс с авансов зачтенных

получается 44931-731=44200

в декларации все логично, теперь надо проверить оборотку почему сальдо другое..
анализ счета делала? какие там цифры?

[Таня85]

Вот и я теперь понимаю, кажется, обороты по Дебету 23428 руб, по кредету 731 руб.
остаток 22697
А НДС с авансов зачтенных я не очень понимаю это понятие

[Veselenochka]

ндс с авансов - это значит что ранее от покупателя был получен аванс, с него был начислен ндс (такой ндс попадает в книгу продаж), а после отгрузки этому покупателю ндс зачитывается на сумму отгрузки(в пределах аванса) и вот этот ндс попадает в книгу покупок..
но сальдо по 68,2 должно совпадать с итогом по ндс, у тебя похоже что-то не доделано... а на начало периода сальдо идет?

[Veselenochka]

у тебя в книге покупок сумма ндс 23408, а должна быть 23408+21503=44911
проверяй авансы - скорее всего по авансам зачтенным не сделаны записи книгу покупок, поэтому и сальдо не идет..

как вам налоговая деньги вернула если декларация не бьется с книгой покупок?

[Таня85]

У меня на начало периода все по нулям, это я напутала, вообщем, эту сумму 21503 я нашла так, я взяла платежки нашим поставщикам и посчитала сколько НДС мы заплатили поставщикам, а авансов от покупателей у меня не было. Вообщем правильно, чтобы нам из бюджета вернули 23428-731, я разобралась вроде, просто я не понимаю, как налоговая то могла пропустить такую ошибку. Что теперь делать, возвращать в бюджет, подавать уточненку, опять будет камералка, наверное, да?

[Veselenochka]

Таня85, все-таки сколько вам вернули на р/с?

[Таня85]

44200, сколько заявлено в декларации, вот решение передо мной, рассмотрев материалы камеральной налоговой проверки, на основе декларации по НДС, решил возместить НДС в сумме 44200

[Veselenochka]

т.е. если я правильно поняла у тебя ошибка в декрарации, налоговая проверяла, ошибку не увидела (при том что книга покупок не идет с декларацией) и ндс вернула. чего делать будешь?

[Таня85]

Вот я не знаю, что делать, возвратить налог и подать уточненку, опять камералка будет, а еще очень уж это привелечет внимание. А как ты считаешь, что делать?

[Таня85]

Меня совесть грызет, лишние деньги у государства взяли, да еще было это 1.5 года назад

[Марго 82]

я думаю надо посмотреть еще раз авансы
потому как можно ошибиться в части суммы, но не на всю сумму!
смотрите внимательней платежки!!!

[Veselenochka]

надо еще раз все проверить - нет ли еще каких ошибок..
может это никто и никогда не найдет, а может будет у вас проверка и если найдут то -наверное потребуют вернуть + наверное пени...

[Б_С_К]

Что то всё таки я в это не верю.... В ИФНС тоже конечно люди разные, но что бы вот так вернул деньги отдел который занимается одним налогом......:eek:
Может всё таки у Вас где то на 76 АВ эта сумма висит?

[Таня85]

У нас не было вообще в этом периоде авансов от покупателей

[Veselenochka]

а может там еще в каких нибудь периодах ошибки есть?

[Таня85]

Veselenochka, полагаюсь на ваше мнение, как поступить?