Расчет налога на прибыль

[Lipa]

Сообщение от Veselenochka

незавершенка никак не отражается, она остается на 20 счете и не списывается в расходы

Veselenochka, на 4 странице писали, что никак не отражается,
а теперь вот:

это как раз имеете значение для декларации по прибыли - так как от НЗП и от того какой порядок рассчета вы веберете зависит сумма прямых раходов которую вы укажете в декларации.

Столько тонкостей и ньюансов разных, конечно, и вообще какая все-таки работа у бухглатера недооцененная и неблагодарная в большинстве случаев.
Пошла дальше пытаться самообразовываться)
Самые ужасные перспективы на будущее, которые меня пугают - восстановить учет за 3 года..
Спасибо за помощь еще раз!

[Veselenochka]

Сообщение от Lipa

а в декларации незавершенка в каком месте отражается? или не отражается? и как-то влияет на величину налога на прибыль?

Спасибо тысячу раз)

Сообщение от Veselenochka

незавершенка никак не отражается, она остается на 20 счете и не списывается в расходы

Сообщение от Lipa

Veselenochka, на 4 странице писали, что никак не отражается,
а теперь вот:

мы говорим о разных вещах. сама по себе НЗП не отражается в декларации, она влияет на налог на прибыль путем того что от НЗП зависит какое количество прямых расходов вы сможете принять в данном отчетном периоде.
НЗП - это ваши расходы которые остаются на 20 счете и НЕ уменьшают налоговую базу по прибыли

[Lipa]

Сообщение от Veselenochka

мы говорим о разных вещах. сама по себе НЗП не отражается в декларации, она влияет на налог на прибыль путем того что от НЗП зависит какое количество прямых расходов вы сможете принять в данном отчетном периоде.
НЗП - это ваши расходы которые остаются на 20 счете и НЕ уменьшают налоговую базу по прибыли

Дошло!!! Спасибо!

Veselenochka, а все-таки, то что на этом 20-м счете осталось, в отчетности надо тогда указать где? в бухгалтерском балансе?
"затраты в незавершенном производстве" стр.213?
или я опять что-то путаю?!

[Veselenochka]

да, именно так - в строке 213

[Helga17]

А у нас получилось, что налог на прибыль раз в 10 больше НДСа.... Были очень большие закупки.... Налоговая прицепится?

[Veselenochka]

Helga17, а за счет чего у вас так получилось вы поняли?

[Helga17]

У нас просто продавался ранее закупленный товар, а новый товар закупался для обеспечения ассортимента на складе, чтобы снизить сроки поставки до покупателя, то есть сразу со склада отгружать в будущем, а не ждать товар под заказ....

[Lipa]

Сообщение от Veselenochka

да, именно так - в строке 213

Veselenochka, посмотрела все балансы за прошлые 3 года - ни в одном нет этой строки! (и у меня в этом квартале не будет соответственно, т.к. копировала предыдущую отчетность..) Чревато при проверке? Да?

[Veselenochka]

Lipa, я не знаю чем это чревать потому что не знаю что у вас там вообще творится вы отчетность сдайте и спокойно посмотрите что у вас там было, у вас учетная политика хоть за какой-то год есть?

[Nadjusha]

Подскажите еще пожалуйста....
Мы банку платили различные комиссии, из них в друх операциях выделен НДС, а в третьей нет. На эти 2 операции, банк предоставил счет-фактуры с входящим НДС, я их провела июлем, сдала чистую НДС, чтобы не возмещать копейки из бюджета......так вот вопросик....
НДС и услуги банка я поставила на 76.5??? Ндс на 19 не надо ставить?? (Там просто от банка банковские ордера сделаны отдельно на сумму НДС и на сами комиссионные вознаграждения)?? Все на 76.5??? Самый главный вопрос, на эти расходы которые на 76.5. можно налог на прибыль уменьшить или нет???? Они являются расходами по налогу на прибыль???

2) на сумму начисленного НДФЛ уменьшается налог на прибыль или нет???

[Nadjusha]

А если зарплата и страховые взносы у меня относятся к прямым расходам, и применяется метод начисления, то в налоговом учете зарплата и страховые взносы должны числиться на счете H 07.01??????

[Lipa]

Сообщение от Veselenochka

Lipa, я не знаю чем это чревать потому что не знаю что у вас там вообще творится вы отчетность сдайте и спокойно посмотрите что у вас там было, у вас учетная политика хоть за какой-то год есть?

Всё) замучала своими глупыми вопросами) Спасибочки за всё, извините, что не так!
Просто, общаясь здесь, хоть как-то создается ощущение, что я не одна с этой моей (и не только моей, а еще и организации..) проблемой!

сдам, конечно, как есть, и буду пытаться учет восстановить.
Учетной политики нет. Вообще. Все бумаги перерыла..

[Veselenochka]

Lipa, да не в этом дело просто если копать и исправлять - то надо делать это как следует, чтобы потом опять не исправлять, а сейчас вы все равно не успеете сделать как надо, тем более что нельзя первый квартал закрыть списав все расходы а со второго начать считать нзп и вообще надо разбираться что у вас там, может все не так страшно

[Аланда]

Lipa,ну спишите вы столько материалов,сколько нужно на реализованные товары и остатка на 20 счете не будет,а все ,что списано на 20 счет пойдет в расход ,как прямые расходы.И не заморачивайте пока себе голову.Судя по вашим словам предыдущий бухгалтер тоже не вел учет незавершенного производства.

Кстати,я не нашла строки 213 в декларации по налогу на прибыльили не там искала,где нужно

[Аланда]

Сообщение от Veselenochka

нельзя первый квартал закрыть списав все расходы а со второго начать считать нзп

Почему же нельзя.Может быть такая ситуация,что в одном квартале нет НЗП,а в другом появилось

[Аланда]

Сообщение от Nadjusha

2) на сумму начисленного НДФЛ уменьшается налог на прибыль или нет???

На расходы в виде начисленной заработной платы,в состав которой входит НДФЛ с з/п, уменьшается прибыль организации.НДФЛ не является расходом организации, это налог на з/п сотрудников,который исчисляет,удерживает с з/п и перечисляет в бюджет организация за сотрудников( сотрудники на руки получают з/п за вычетом НДФЛ)

[Lipa]

Кстати,я не нашла строки 213 в декларации по налогу на прибыльили не там искала,где нужно

это я про бухгалтерский баланс писала)) искала где эта незавершенка моя несчастная вообще указывается))

[Аланда]

Сообщение от Nadjusha

если зарплата и страховые взносы у меня относятся к прямым расходам, и применяется метод начисления, то в налоговом учете зарплата и страховые взносы должны числиться

На счете Н01.05

[Аланда]

Veselenochka, пожалуйста ,ответьте на вопрос Nadjusha, про комиссию банка с НДС ( если ,конечно ,знаете ответ.У меня не было таких комиссий,поэтому всегла списывала их на 91,2.

[Lipa]

Сообщение от Аланда

Lipa,ну спишите вы столько материалов,сколько нужно на реализованные товары и остатка на 20 счете не будет,а все ,что списано на 20 счет пойдет в расход ,как прямые расходы.И не заморачивайте пока себе голову.Судя по вашим словам предыдущий бухгалтер тоже не вел учет незавершенного производства.

Аланда, пока так и сделала.
Это я на будущее пытаюсь разобраться с НЗП.

Девочки, что бы я без вас делала..))