Камералка при продаже векселя

[Kidlena]

Ну вот я опять убегаю. Если вопросы еще будут пишите. Я завтра пораньше буду.

[Lena D]

Сообщение от Lena D

А вообще по прибыли правильно что я в 1кв 2010г не стала показывать лист05, ведь это уже другой налоговый период?

Вот это, я имела в виду, что этот убыток показывается по прибыли, только до конца налогового периода, на другой год он не переносится. Верно?

[Kidlena]

Нет не верно. Он не переносится в части доходов по листу 02 (от основного вида деятельности). А вот по деятельности от реализации ценных бумаг еще как переноситься. так что если у Вас будет доход от реализации ценных бумаг, то уменьшайте на здоровье. Только не забудьте, что хранить все документы подтверждающие наличие убытка необходимо на протяжении всего периода в котором вы переносите убыток. Может не понятно написала, пишу уже на бегу.

[Kidlena]

Если хотите или думаете возможным когда-то зачесть сумму убытка то можете показывать. Я бы не стала. Когда будет еще реализация векселей, тогда и заполню эту строку. Ведь право остается за Вами на протяжении 10 лет и можете сами выбрать, в каком году это сделать. Ну вроде было так. До завтра.

[Lena D]

Сообщение от Kidlena

У Вас и так есть раздельный учет. Реализация по основному виду деятельности на 90 счете, по векселям на 91 счете

Это понятно, но раздельный учет должен вестись по НДС. Ой я Вас уже достала? Извините пожалуйста, но ни как въехать не могу, очень трудно дается. Вы мне уже так помогли, без Вашей помощи я бы еще хуже все наисправляла. Спасибочкииии!

[Kidlena]

А как вы его себе представляете этот раздельный учет. Ну т.е. если бы Вы его стали вести, то как бы это выглядело.

[Lena D]

Сообщение от Kidlena

А как вы его себе представляете этот раздельный учет. Ну т.е. если бы Вы его стали вести, то как бы это выглядело

Здравствуйте! Вот нашла — Подскажите, насколько справедливо требование инспекторов представить расчетные таблицы и бухгалтерские справки в подтверждение того, что на фирме ведется раздельный учет по НДС? Какие документы организация обязана подавать в таких случаях, а какие — нет?


— Требование представить вышеперечисленные документы справедливо. Расчетные таблицы, бухгалтерские справки, налоговые регистры, записи по счетам бухгалтерского учета подтвердят ведение раздельного учета НДС в организации. Не забывайте, что раздельный учет сумм НДС должен быть организован таким образом, чтобы обеспечить возможность проконтролировать обоснованность применения организацией налоговых вычетов по НДС.
Вообще поняла, что надо вести расчетные таблицы, регистры на облагаемые и не облагаемые нДС операции. Вы такие не ведете?

[Kidlena]

Я в учетной политике по НДС уточнила, что главная книга, журналы ордера и ведомости к ним, являются регистрам налогового учет как по прибыли, так и по НДС. Расчетные таблицы я не веду. Все данные можно подчерпнуть из бухгалтерского учета. Книга покупок и продаж у Вас одна, в ней выделяется сумма НДС по различным ставкам, в т.ч. по необлагаемым товарам.
Инспектор может запросить такие данные. Если Вы ведете учет в 1С, то там есть возможность формировать отдельные регистры по НДС, только их надо настроить. Ведутся они на забалансовых счетах.
Ну т.е при проведении камеральной проверки, я распечатываю данные бухгалтерского учета. Сверху если надо подписываю какой это регистр (ну там название, период и т.д.) подписываю и с высоко поднятой головой иду в налоговую. Регистры есть - раздельный учет тоже.

[Lena D]

Сообщение от Kidlena

Я в учетной политике по НДС уточнила, что главная книга, журналы ордера и ведомости к ним, являются регистрам налогового учет как по прибыли, так и по НДС.

Kidlena, а вы бы не могли мне сказать текст, какой Вы прописали в учетке, чтобы я так же написала. Простите за наглость. Я просто не знаю, как это должно выглядет, а правота налогоплательщика во многом зависит от правильно составленной учетной политики. У меня она есть и вней я тоже прописывала, только "Что налоговый учет ведется на основании бухгалтерского учета" -что-то вроде этого, уже не помню. А про НДС не знаю как написать.

[Kidlena]

Применять для подтверждения данных налогового учета по НДС:
- первичные учетные документы бухгалтерского учета (главную книгу, журналы ордера, ведомости к журналам ордерам, бухгалтерскую справку и иные документы, утвержденные приказом руководителя организации), оформленные в соответствии с законодательством РФ;

[Lena D]

Сообщение от Kidlena

Применять для подтверждения данных налогового учета по НДС:
- первичные учетные документы бухгалтерского учета (главную книгу, журналы ордера, ведомости к журналам ордерам, бухгалтерскую справку и иные документы, утвержденные приказом руководителя организации), оформленные в соответствии с законодательством РФ;

Только это, да? Спасибочки, тоже сейчас пропишу.