Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#61 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 17.01.2011
Сообщений: 22
Спасибо: 0
|
![]()
Подскажите пожалуйста, если у меня с момента отгрузки срок 90 дней заканчивается 31 января 2011 г., когда я должна подать декларацию и пакет доков (как я понимаю документы подаются только с декларацией)
|
![]() |
![]() |
![]() |
#62 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#63 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 17.01.2011
Сообщений: 22
Спасибо: 0
|
![]()
А счет-фактуры, накладные на покупку и отгрузку прикладывать не надо?(договор, выписка с п/п, заявление о ввозе РБ, трансп. наклад.)-извините я первый раз столкнулась с экспортом, даже страшно, думаю наша налоговая не в восторге будет от возврата НДС. Заранее Вам большое спасибо за ответы.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#64 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#65 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 19.11.2010
Сообщений: 13
Спасибо: 0
|
![]()
День добрый, БСК!
Разъясните, пожалуйста. Ситуация следующая. 31.12.2010 на наш р/с поступила предоплата от казахских покупателей в полном объеме, согласно договора - 80000 (без НДС) 16.01.2011 закупили товар на территории РФ, который 17.01.2011 экспортируем в Казахстан ВОПРОС: 1. Что делать с 80000 в 4-ом квартале 2010????? Указывать в декларации за 4-ый квартал????? 2. Вместе с декларацией за 1-ый квартал 2011 предоставить пакет документов для подтверждения 0-ой ставки?????????? |
![]() |
![]() |
![]() |
#66 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]()
ни чего
нет Если успеете собрать документы в первом квартале - то да |
![]() |
![]() |
![]() |
#67 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 19.11.2010
Сообщений: 13
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
И честно говоря не совсем понимаю в чем заключается возмещение НДС?... т.е. сумму уплаченную нами поставщику при приобретении товара? Например: купили 59000 (в том числе НДС - 9000) продали 80000 (в том числе НДС - 0) НДС к уплате в бюджет 0 - 9000= 9000 Поясните, уважаемый БСК, пожалуйста???????????? |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#68 | |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]()
Это как это у Вы уплаченый НДС ещё и в бюджет хотите заплатить?
Цитата:
2. Выписка с банка 3. Транспортная накладная 4. Заявление об уплате косвенных налогов в РК А вот тут я бы очень Вам советовала почитать Налоговый кодекс Гл. 21 НДС На возмещение мы берём НДС уплаченый поставщикам при предъявлении правильно оформленной Сч. ф-ры. |
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#69 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 19.11.2010
Сообщений: 13
Спасибо: 0
|
![]()
Например:
1. купили 59000 (в том числе НДС - 9000) продали 80000 (в том числе НДС - 0) Приношу извинения, НДС 9000 к возмещению из бюджета, т.е. НДС к уплате в бюджет 0 - 9000= - 9000 (я имею ввиду минус 9000 - НДС входящий при закупки у поставщика, который поставщик уплатил в бюджет). Правильно я понимаю??????? 2. - Какие требования должны быть обязательны при составлении договора на экспорт? Достаточно ли применить типовой договор купли - продажи, указав вывоз за счет покупателя (Казахстан) и валюту договора - рубли с 0% НДС. Или же существуют жесткие правила при составлении договора на экспорт???????? 3. На товарной накладной должны быть какие либо штампы и отметки подтверждающие факт экспорта?????? 4. Заявление об уплате косвенных налогов. Какая сторона составляет (покупатель или продавец)????????? Если продавец в какие сроки и по какой форме, я так понимаю, в налоговую????????? 5. И все таки: Полученную предоплату в 2010г. - 80000 с НДС 0% (от казахов - покупатель) я учитываю с 0% в декларации за 4кв. 2010г.??????????? В 1кв 2011г., при наличии пакета документов подтверждающих экспорт, заполняю декларацию (какой пункт декларации???) с правом на возмещение 9000 рублей???????????? |
![]() |
![]() |
![]() |
#70 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 19.11.2010
Сообщений: 13
Спасибо: 0
|
![]()
Да, СПАСИБО Вам огромное, уважаемая БСК!!!!!!!
В случае отрицательного подтверждения НДС 0% - я должна с 80000 начислить 18% и подать корректирующую декларацию за 4кв 2010г., т.е. 80000 * 1,18 = 94400 (в том числе НДС 18% - 14400 ). К уплате в бюджет 14400 (НДС начисленный) - 9000 (исходящий НДС) = 5400 Вот так я думаю... |
![]() |
![]() |
![]() |
#71 | ||||
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]()
т.е. если больше в декларации ни чего нет, то эти 9000 Вам Налоговая вернёт на расчетный счет. После того как подтвердит ставку 0% и проведет камералку по этой декларации.
Цитата:
Цитата:
Составляет ИФНС Казахстана (в вашем случае) и покупательего вам должен предоставить Цитата:
Цитата:
Да |
||||
![]() |
![]() |
![]() |
#72 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 19.11.2010
Сообщений: 13
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
СПАСИБО, БОЛЬШОЕ ПРЕБОЛЬШОЕ!!!!!!!!!!!! При камеральной проверке какие документы налоговики имеют право затребовать????? |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#73 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]()
Книга продаж,покупок. Журнал регистрации сч. ф-р, счета ф-ры, договора, ТОРГ-12, ТТН, акты выполненных работ, оборотки, Учетную политику, расчет распределения косвенных налогов, но и ещё что их душеньке вздумается....
|
![]() |
![]() |
![]() |
#74 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 19.11.2010
Сообщений: 13
Спасибо: 0
|
![]()
БСК, подскажите, пожалуйста!
Правомерно ли будет с моей стороны начислить 18% на 80000, полученные от казахов, разность между исходящим и входящим НДС перечислить в бюджет и в декларации не фиксировать экспорт. Иными словами, 0-ая ставки НДС - это возможность на возмещение входящего НДС или обязанность ее отражения. |
![]() |
![]() |
![]() |
#75 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#76 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 19.11.2010
Сообщений: 13
Спасибо: 0
|
![]()
Поняла, что применение 0-ой ставки НДС - это наше право, но не
обязанность. Хочу возместить входящий 0 -ой НДС: указываю в декларации в 4-ом разделе и прикладываю пакет документов подтверждающих факт экспорта, а заодно и пакет документов подтверждающих факт закупки у поставщика. Или же начисляю 18%, как по обычной сделке купли-продажи и НДС не указываю отделным пунктом. Пожалуйста, БСК, разъясните КАК????????? 1. 80000 * 1,18 = 94400 94400 - 80000 = 14400 (НДС исходящий, начисленный)??????? 2. 80000 в том числе НДС 12203,38 (НДС исходящий, начисленный)???????? |
![]() |
![]() |
![]() |
#77 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#78 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 19.11.2010
Сообщений: 13
Спасибо: 0
|
![]()
Звонила я в налоговую. Инспектор разъяснил следующее:
При реализации в Казахстан в 1-ом кв 2011г. отражаете ее в 4-ом пункте декларации, прикладываете пакет документов от покупателя и пакет документов от ПОСТАВЩИКА (копии: договор, счет-фактуру, накладную, выписку банка) и копии книги - покупок, книги - продаж. Я так понимаю, что в любом случае документы от поставщика налоговики ОБЯЗАНЫ проверить, а ТРЕБОВАНИЕ - это лишь формальность и сроки проверки колеблются в пределах 3-х месяцев. БСК, согласны ли вы со мной????????? |
![]() |
![]() |
![]() |
#79 | |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]() Цитата:
есть список документов, четко оговоренный в НК, который экспортер обязан предъявить в налоговую для подтверждения ставки 0. документы от поставщика в этот список не входят
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. Последний раз редактировалось Veselenochka; 24.02.2011 в 09:49. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#80 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 19.11.2010
Сообщений: 13
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
И я так понимаю, что налоговики вправе требовать документы от поставщиков на основании которых и подтверждается факт законной закупки (в течении 3-х месяцев). И только после того, как законность экспорта и ПРИОБРЕТЕНИЯ подтвердятся, нологовая даст ДОБРО на 0-ую ставку. В любом случае документы от поставщиков на приобретение налоговики затребуют. Разница лишь во времени: либо вместе с декларацией добровольно предоставить - инициативно, так скажем, либор по требованию, в течение 3-х месяцев. ТАК?????????? |
|
![]() |
![]() |
![]() |
|
|