Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#61 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 16.09.2009
Сообщений: 190
Спасибо: 0
|
![]()
Приложение №4 строка 010 весь убыток.
строка 030-130 по годам строка 140 сумма прибыли с Листа 02 строка100 строка 150 та сумма на которую вы хотите занизить вашу прибыль переностие ее в сроку 110 листа 02 получаете налогооблагаемую прибыль в сроке 120 И не лезьте вы в НУ .Вспомните пр него когда у вас действительно будут какие то разницы между БУ и НУ.Например лизинг,амортизация там еще много всего.Не буду забивать Вам голову. |
![]() |
![]() |
![]() |
#62 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 16.09.2009
Сообщений: 190
Спасибо: 0
|
![]()
вы ведете его паралельно значит ну совпадает БУ. Конечно у Вас убыток 149 тыс.Если у вас прибыль 50000 то занизьте ее например на 20000.Ну или на сколько считайте нужным.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#63 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 16.09.2009
Сообщений: 190
Спасибо: 0
|
![]()
Желательно не на всю сумму.Не любят налоговики занижение прибыли на убытки прошлых лет.Оставьте сумму неперенесенного убытка на будущее.Сделайте для себя справку произвольную,что бы не забыть.Не забывайте сдавать ПРИЛОЖЕНИЕ № 4.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#64 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 17.06.2010
Сообщений: 32
Спасибо: 0
|
![]()
да, это я поняла как заполнить, Вы мне только окончательно поясните какую сумму убытка брать, ту которая в декларации по налогу на прибыль за 2009 год указана? Это т.е. 149 тыс.?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#68 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 16.09.2009
Сообщений: 190
Спасибо: 0
|
![]()
Вы же согласны ,что НД по прибыли заполняется на основании данных НУ и только.И в БУ у ВАс та же сумма на счете 99.Вас не много запутали.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#73 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 16.09.2009
Сообщений: 190
Спасибо: 0
|
![]()
И не смотрите на НУ в программе если нет отклонений от БУ. Ведь чтобы вести еще и НУ учет с точностью его надо настраивать.А если вы его не настраивали разногласия с БУ вполне вероятно.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#74 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 17.06.2010
Сообщений: 32
Спасибо: 0
|
![]()
Как провести проводками убыток на который уменьшаем прибыль в декларации?
мне подсказали сами проводки, но есть вопросы. Убыток прошлого года, но в прошлом году он не был оформлен проводками, провожу уже сентябрём. Условный налоговый доход отражаем по БУ 68.04.2/99.02.2 (Бух. уб. * 20 %) Отложенный налоговый актив отражаем в Налоговом учёте? 09/68.04.2 ( нал. убыток * 20%), а когда уменьшаем, обратная операция. У меня вопрос, если ОНА отражаем в налоговом учёте, то как это физически сделать, у меня 1С 8, и там нет счетов 09 и 68.04.2 в налоговом учёте. Или всё таки всё проводим в БУ? Как это формить? |
![]() |
![]() |
![]() |
#75 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 16.09.2009
Сообщений: 190
Спасибо: 0
|
![]()
Я вообще никаких проводок не делаю.Делаю справку произвольную по годам, итог по убыткам. И ниже сумму убытка который занизил прибыль и в каком налоговом периоде.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#80 |
quo
Регистрация: 26.10.2010
Возраст: 44
Сообщений: 734
Спасибо: 4
|
![]()
Отлженный налоговый актив отражаем в БУ. В балансе отражается по строке 145 (сальдо). В НУ нет проводок!
|
![]() |
![]() |
![]() |
|
|