Отчеты за год УСН

[Elene_L]

Kirina, только сейчас прочитала внимательней твой пост №47....
50% не от суммы уплаченного аванса, а налог можно уменьшить на сумму взносов с ФОТ, но не более 50% (от самого налога). Т.е. если взносы будут ОЧЕНЬ большими, государство получит хотя бы половину, т.е. 3%
Ну теперь тебе и так понятно, как считать (не по тексту, так по цифрам разобрались с тобой).
Да уж, вот такая она УПРОЩЕНКА

[Kirina]

Ничего не разобрались. Получается, что 50% нужно брать от суммы взносов, а не от суммы аванс.платежа по ЕН. Если так, то я посчитала все авансы неправильно!
1 кв.доход 773213,56*6%=46392,81. Минус 41443,13(уплаченные взносы)=4949,68(ав.налог к уплате).
А я взяла 50% от начисленного аванса ЕН 46392,81*50%=23196,41.
2 кв.доход 2047512,81*6%=122850,77. Если брать 50%от взносов, то это будет 68227,37.
122850,77-68227,37-4949,68=49673,72.
И так далее.
Это же совсем другие цифры получаются. Я уже окончательно запуталась. Вот поэтому я и прислала свои реальные цифры с копейками, чтобы наглядно разобраться.

[Elene_L]

Сообщение от Kirina

Ничего не разобрались. Получается, что 50% нужно брать от суммы взносов, а не от суммы аванс.платежа по ЕН.

50% и не от суммы взносов, и не от суммы аванса!!!

Посмотри, как в Декларации называется строка 280...
"Сумма уплаченных за налоговый период страховых взносов...., уменьшающая (но не более чем на 50%) сумму исчисленного налога"

Мы можем уменьшить САМ НАЛОГ не более 50% за счет взносов. Так понятно???

[Elene_L]

Ещё раз:
в 1 квартале взносов 41443 руб., расчетный налог 46393 руб.
Можно его уменьшить не более, чем на 50%, т.е. на 23196 руб. (если хватает на это взносов, а у тебя хватает 41443 руб.)
Авансовый платеж за 1 квартал 23197 руб.
в 1 полугодии (считаем нарастающим итогом) :
взносов 136 455 руб., расчетный налог 122 851 руб.
Можно его уменьшить не более, чем на 50%, т.е. на 61425 руб. (если хватает на это взносов, а у тебя хватает 136 455 руб.)
Авансовый платеж за 1 полугодие 122 851(налог) - 61425(необходимая часть взносов) - 23197 (аванс уплаченный за 1 кв.) = 38229 руб.
за 9 месяцев :
взносов 255 436 руб., расчетный налог 206 295 руб.
Можно его уменьшить не более, чем на 50%, т.е. на 103 147 руб. (если хватает на это взносов, а у тебя хватает 255 436 руб.)
Авансовый платеж за 9 месяцев 206 295 (налог) - 103 147 (необходимая часть взносов) - 61 425 (аванс уплаченный ранее) = 41 723 руб.
Ты так и перечисляла ( копейки я округлила, т.к. Декларация должна быть в целых рублях)!!!

Теперь за весь 2013 год:
взносов 363 233 руб., расчетный налог 283 805 руб.
Можно его уменьшить не более, чем на 50%, т.е. на 141 902 руб.
К доплате за год: 283 805 (налог) - 141 902 (необходимая часть взносов) - 103 148 (аванс уплаченный ранее) = 38 755 руб.

[Kirina]

Теперь всё понятно. УРА!!!

[Elene_L]

Kirina, поздравляю! И я рада, что тебе всё понятно.
Для этого мы тут все и собрались.
Удачи!!!

[Loreal]

Здравствуйте! подскажите, я сдаю отчеты по электронке: нужно ли заверять протокол приема по электронке в налоговой (для ФСС, подтверждение основного вида деят-ти+копия сданной декларации по УСН)?

[Elene_L]

Сообщение от Loreal

Здравствуйте! подскажите, я сдаю отчеты по электронке: нужно ли заверять протокол приема по электронке в налоговой (для ФСС, подтверждение основного вида деят-ти+копия сданной декларации по УСН)?

Нет, конечно! Если хотите предоставьте копию протокола в ФСС. Протокол заменяет штампик на сданной отчетности.

[Loreal]

Сообщение от Elene_L

Нет, конечно! Если хотите предоставьте копию протокола в ФСС. Протокол заменяет штампик на сданной отчетности.

странно, зачем тогда на протоколе есть "место штампа налогового органа"...и место подписи долж. лица.

[Elene_L]

Сообщение от Loreal

странно, зачем тогда на протоколе есть "место штампа налогового органа"...и место подписи долж. лица.

ну не знаю... может кто-нибудь другой сможет ответить на этот вопрос.
Сколько лет отправляем по телекоммуникационным сетям отчеты, распечатываем протокол и подкладываем в папку с отчетами.
Мы вообще не появляемся в налоговой "вживую", специально туда ехать, чтобы поставить штампик?
Может быть, в каких-то спорных случаях... для Банка или Суда?

[Loreal]

Сообщение от Elene_L

ну не знаю... может кто-нибудь другой сможет ответить на этот вопрос.
Сколько лет отправляем по телекоммуникационным сетям отчеты, распечатываем протокол и подкладываем в папку с отчетами.
Мы вообще не появляемся в налоговой "вживую", специально туда ехать, чтобы поставить штампик?
Может быть, в каких-то спорных случаях... для Банка или Суда?

ок, попробую завтра без штампика сдать...

[Kirina]

Я согласна с Еленой. Если понадобится для суда этот протокол, Вам всегда на нём налоговая шлёпнет синюю печать. А так не заморачивайтесь. Я тоже сдаю по электронке и не только УСН, но и ОСНО и никогда нигде не возникало этого вопроса.

[Elene_L]

Loreal, удачи!

[Марина1610]

Добрый день!Книгу доходов и расходов в ИМНС до какого числа сдавать?

[ElenaG]

Сообщение от Марина1610

Добрый день!Книгу доходов и расходов в ИМНС до какого числа сдавать?

Не сдаем теперь. формируем сшиваем и храним у себя

[MarinaT]

Народ, а что у нас всетаки со статистикой? На сайте статистики нашла список фирм, кот. типа в выборку попали- пересмотрела весь список нас вроде не нашла, но чего то у меня мысли не хорошие, как всегда вдруг оказываешься крайним, они на телефоны не отвечают, хотя нет- один раз ответили и тут же послали. Что они могут нам предъявить если выясниться что мы всетаки должны были до 5 февраля сдать форму ПМ (хотя не понятно, вот почему я должна за два месяца до окончания срока в мыле усн считать, а теперь еще Баланс сводить).

[Elene_L]

Сообщение от MarinaT

Народ, а что у нас всетаки со статистикой? На сайте статистики нашла список фирм, кот. типа в выборку попали- пересмотрела весь список нас вроде не нашла, но чего то у меня мысли не хорошие, как всегда вдруг оказываешься крайним, они на телефоны не отвечают, хотя нет- один раз ответили и тут же послали. Что они могут нам предъявить если выясниться что мы всетаки должны были до 5 февраля сдать форму ПМ (хотя не понятно, вот почему я должна за два месяца до окончания срока в мыле усн считать, а теперь еще Баланс сводить).

Не зависимо от режима налогообложения все сдают ПМ (по выборке). Но микропредприятия освобождены от сдачи этой формы.
Я на всякий случай сделала ПМ(микро), т.к. у меня всего 9 человек, но повезу её в статистику вместе с балансом и годовой декларацией по УСН (хотя срок предоставления ПМ (микро) тоже 5 февраля, как и ПМ). Если им надо - пусть берут, если нет - просто порву А раньше я туда не поеду...

[Kirina]

Вчера мой директор возил в статистику (по 31й налоговой) баланс. У нас упрощенка. Я сделала баланс 1 и 2 форму. Пояснительную прикрепила пустой экселевский файл. Налоговая всё приняла и статистика взяла только баланс. Декларация по ЕН им не нужна. Никаких отчетов ПМ мы не делали.

[Elene_L]

Сообщение от Kirina

Я сделала баланс 1 и 2 форму. Пояснительную прикрепила пустой экселевский файл.

Я не поняла, что было в Пояснительной записке? Как это ПУСТОЙ ФАЙЛ?
В 1С поставили галочку, но информации там нет?
Я Баланс сформировала без записки! Могут не принять баланс?

[Kirina]

В 1С Вы не сможете сформировать баланс не прикрепив пояснительную записку. На рабочем столе создаете эксел.файл, пустой. и его прикрепляете. Тогда баланс можно сформировать для печати. Сдавать записку на бумаге не надо. Она никому не нужна, тем более по упрощенке.