Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > НДС


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 18.08.2014, 13:37   #61
новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 784
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Агентский договор

[QUOTE=bars;939202]о каких расходах речь? на мой взгляд может только за минусом комиссионных.

Принципал -актер, в агентском договоре прописано что он получает сумму за минусом расходов связанных с изготовлением роликов.

Вот 250 тыс как раз за изготовление ролика, только мы оплатили их с НДС. теперь не пойму куда этот НДС запихнуть) не могу же я его взять как возмещение.....
Алла 79 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.08.2014, 15:07   #62
ПачИмучкА
 
Аватар для bars
 
Регистрация: 05.11.2010
Адрес: СССР
Возраст: 52
Сообщений: 1,608
Спасибо: 165
По умолчанию Re: Агентский договор

перечитал всю тему, но не увидел существенного момента, договор ООО заключает с покупателями от своего имени и за свой счет?
почитайте вот эти статьи
http://www.klerk.ru/law/articles/298099/
http://www.garant.ru/consult/nalog/519169/
а здесь http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=411986 как раз рассмотрены оба варианта, и когда агент на ОСНО и когда он на УСН.

В вашем случае - вы не можете вообще выписывать счет-фактуру покупателю и отражать в нем НДС, т.к. принципал не на ОСНО (но раз вы это сделали, то принципал должен отчитаться и уплатить НДС в бюджет).
Вы должны были отдельно оформлять свое вознаграждение в адрес принципала и только по этому НДС отчитываться и уплачивать его в бюджет.

Последний раз редактировалось bars; 18.08.2014 в 15:10.
bars вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Алла 79 (18.08.2014)
Старый 18.08.2014, 15:41   #63
новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 784
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Агентский договор

Все правильно я (ООО) не выписываю счет фактуру, а мне на расходы дают) хотя это и расходы принципала,вот в чем вопрос.
Алла 79 вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 18.08.2014, 15:43   #64
ПачИмучкА
 
Аватар для bars
 
Регистрация: 05.11.2010
Адрес: СССР
Возраст: 52
Сообщений: 1,608
Спасибо: 165
По умолчанию Re: Агентский договор

ну вот к отчету прикладываете и передаете их принципалу, только для него это будет общая сумма расходов, НДС не будет выделяться и отчитываться по нему не нужно будет.
bars вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Алла 79 (18.08.2014)
Старый 18.08.2014, 17:46   #65
новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 784
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Агентский договор

Спасибо огромное, а какими мне проводками у себя это в 1С 7 все провести?
Алла 79 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.08.2014, 08:32   #66
ПачИмучкА
 
Аватар для bars
 
Регистрация: 05.11.2010
Адрес: СССР
Возраст: 52
Сообщений: 1,608
Спасибо: 165
По умолчанию Re: Агентский договор

Цитата:
Сообщение от Алла 79 Посмотреть сообщение
а какими мне проводками у себя это в 1С 7 все провести?
что конкретно (какая операция) вас интересует?
bars вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.08.2014, 14:35   #67
новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 784
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Агентский договор

ДД, подскажите все ли я правильно сделала? Спасибо.

Поступили деньги за использование ролика 300 тыс , расходы на изготовление ролика -250тыс.

Дт 51-Кт76.5 - 300000. Поступили деньги за использование ролика

Дт 62-Кт 90.1 -30000 ( по дог наши агентские 10%) подскажите мне их сразу выделять или только когда уже я их перечислю принципалу?

Дт 90.3-Кт 68 -4576,27 -(выдаю сч/ф принципалу на мои 30000) сразу делаю или когда уже перечисляю принципалу???

Дт 60-Кт 51 -250000 Перечислили на изготовление ролика

Дт 76.5-Кт 60 - 250000 закрываем актом изготовление ролика

Дт 90.3 -Кт 68 - счет-фактура кот дали на изготовление ролика , надо ее проводить?????? Что с этим НДС делать???

Дт76.5-Кт5- 300 тыс-250тыс-30тыс=20тысПеречисляем принципалу
Алла 79 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.08.2014, 14:50   #68
ПачИмучкА
 
Аватар для bars
 
Регистрация: 05.11.2010
Адрес: СССР
Возраст: 52
Сообщений: 1,608
Спасибо: 165
По умолчанию Re: Агентский договор

можно и так, проводку по НДС Дт90 Кт 68 вообще делать не надо.
момент начисления вознаграждения зависит от договора, я бы не связывал с оплатой, либо последним числом месяца (если много), либо в момент когда продали права покупателю (т.е. отписали документы покупателю и тут же отчет и начисление вознаграждения).
bars вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Сказали спасибо:
Алла 79 (19.08.2014)
Старый 19.08.2014, 14:57   #69
новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 784
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Агентский договор

Спасибо все поняла)))
Алла 79 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.08.2014, 14:41   #70
новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 784
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Агентский договор

ДД, подскажите если мы (ООО)заключили договор авторского заказа, где физ лицо обязуется создать фильм и передать нам исключительные права на этот фильм. А мы (ООО) в свою очередь заключили договор о предоставлении лицензии на использование фильмов с телеканалом. Это же не агентский договор, мне счет телеканалу с НДС выставлять?
Алла 79 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.08.2014, 15:26   #71
ПачИмучкА
 
Аватар для bars
 
Регистрация: 05.11.2010
Адрес: СССР
Возраст: 52
Сообщений: 1,608
Спасибо: 165
По умолчанию Re: Агентский договор

д*2.........
bars вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.08.2014, 15:42   #72
новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 784
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Агентский договор

Цитата:
Сообщение от bars Посмотреть сообщение
д*2.........
Это да?))...
Алла 79 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.08.2014, 15:50   #73
ПачИмучкА
 
Аватар для bars
 
Регистрация: 05.11.2010
Адрес: СССР
Возраст: 52
Сообщений: 1,608
Спасибо: 165
По умолчанию Re: Агентский договор

чуть ли не в квадрате ))))
bars вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Алла 79 (20.08.2014)
Старый 20.08.2014, 16:39   #74
новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 784
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Агентский договор

Цитата:
Сообщение от bars Посмотреть сообщение
чуть ли не в квадрате ))))
Спасибо. А подскажите еще передача прав в бух учете как отражается? просто акт передачи? А как в 1С отразить?
Алла 79 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.08.2014, 17:03   #75
новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 784
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Агентский договор

Цитата:
Сообщение от bars Посмотреть сообщение
чуть ли не в квадрате ))))
Нашла п.21 п.2ст. 149НК. написано что вроде бы не облагается НДС

21) работ (услуг) по производству кинопродукции, выполняемых (оказываемых) организациями кинематографии, прав на использование (включая прокат и показ) кинопродукции, получившей удостоверение национального фильма;
(в ред. Федерального закона от 29.12.2000 N 166-ФЗ)
Алла 79 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.09.2014, 00:42   #76
новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 784
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Агентский договор

Добрый вечер) возник вопросик.... по агентскому договору сделала проводки вручную ( оформила бух справкой) в 1С7, на свое агентское вознаграждение ( мы ООО -агент, принципал-физ лицо), Д62.1-К90.1.1 и НДС Д90.3-К68.2. И возник вопрос а как мне внести счет/фактуру в "формирование книги продаж" ??? И вообще эти проводки отразить в налоговом учете???? а то как то отчет НДС И ПРИБЫЛЬ не клеется((( Спасибо.
Алла 79 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 14.09.2014, 23:58   #77
новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 784
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Агентский договор

Добрый вечер. Подскажите если я (ООО) на агентское вознаграждение создам в 1С7 документ оказание услуг и на основании его создам счет фактуру принципалу(физ лицу). Так нормально будет???
Алла 79 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 15.09.2014, 11:03   #78
ПачИмучкА
 
Аватар для bars
 
Регистрация: 05.11.2010
Адрес: СССР
Возраст: 52
Сообщений: 1,608
Спасибо: 165
По умолчанию Re: Агентский договор

Алла 79, вопросы по 1с лучше оформлять в другом разделе. (соответствующем)
bars вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Алла 79 (15.09.2014)

Старый 25.09.2014, 23:48   #79
новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 784
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Агентский договор

Цитата:
Сообщение от Алла 79 Посмотреть сообщение
ДД, подскажите все ли я правильно сделала? Спасибо.

Поступили деньги за использование ролика 300 тыс , расходы на изготовление ролика -250тыс.

Дт 51-Кт76.5 - 300000. Поступили деньги за использование ролика

Дт 62-Кт 90.1 -30000 ( по дог наши агентские 10%) подскажите мне их сразу выделять или только когда уже я их перечислю принципалу?

Дт 90.3-Кт 68 -4576,27 -(выдаю сч/ф принципалу на мои 30000) сразу делаю или когда уже перечисляю принципалу???

Дт 60-Кт 51 -250000 Перечислили на изготовление ролика

Дт 76.5-Кт 60 - 250000 закрываем актом изготовление ролика

Дт 90.3 -Кт 68 - счет-фактура кот дали на изготовление ролика , надо ее проводить?????? Что с этим НДС делать???

Дт76.5-Кт5- 300 тыс-250тыс-30тыс=20тысПеречисляем принципалу
Подскажите а мои агентские оседают на 62 счете и что дальше????? Спасибо.
Алла 79 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.09.2014, 00:04   #80
новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 784
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Агентский договор

ДД, подскажите все ли я правильно сделала? Спасибо.

Поступили деньги за использование ролика 300 тыс , расходы на изготовление ролика -250тыс.

Дт 51-Кт76.5 - 300000. Поступили деньги за использование ролика

Дт 62-Кт 90.1 -30000 ( по дог наши агентские 10%) оформила документом "оказание услуг". Иэта сумма зависла на 62 и как ее закрыть????

Дт 90.3-Кт 68 -4576,27 -(выдаю сч/ф принципалу на мои 30000)

Дт 60-Кт 51 -250000 Перечислили на изготовление ролика

Дт 76.5-Кт 60 - 250000 закрываем актом изготовление ролика ,оформляю в 1С "оказание услуг сторонней организацией", тогда идет проводка по документу Д20-К60?????? Как мне это провести???? Это же не мои расходы..... бухгалтерской справкой? а как в налоговом учете все отразиться???

Дт76.5-Кт5- 300 тыс-250тыс-30тыс=20тысПеречисляем принципалу

Спасибо.
Алла 79 вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
Агентский договор на коммунальные услуги Евгения Печетова Налоги и право. Юридические вопросы. 0 20.12.2013 08:56
Агентский договор с физическим лицом. Документооборот и порядок оплаты. Spa Общая система налогообложения (ОСНО) 16 18.07.2012 07:46
Агентский договор Danetka Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) 0 28.03.2012 12:40
Агентский договор Нетта Делимся опытом 1 13.12.2010 00:44
ИП - агентский договор и работник Allok Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) 7 01.03.2010 21:28


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 02:06. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot