Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
18.08.2014, 13:37 | #61 |
новичок в бухгалтерии
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 784
Спасибо: 0
|
Re: Агентский договор
[QUOTE=bars;939202]о каких расходах речь? на мой взгляд может только за минусом комиссионных.
Принципал -актер, в агентском договоре прописано что он получает сумму за минусом расходов связанных с изготовлением роликов. Вот 250 тыс как раз за изготовление ролика, только мы оплатили их с НДС. теперь не пойму куда этот НДС запихнуть) не могу же я его взять как возмещение..... |
18.08.2014, 15:07 | #62 |
ПачИмучкА
Регистрация: 05.11.2010
Адрес: СССР
Возраст: 52
Сообщений: 1,608
Спасибо: 165
|
Re: Агентский договор
перечитал всю тему, но не увидел существенного момента, договор ООО заключает с покупателями от своего имени и за свой счет?
почитайте вот эти статьи а здесь В вашем случае - вы не можете вообще выписывать счет-фактуру покупателю и отражать в нем НДС, т.к. принципал не на ОСНО (но раз вы это сделали, то принципал должен отчитаться и уплатить НДС в бюджет). Вы должны были отдельно оформлять свое вознаграждение в адрес принципала и только по этому НДС отчитываться и уплачивать его в бюджет. Последний раз редактировалось bars; 18.08.2014 в 15:10. |
Сказали спасибо: | Алла 79 (18.08.2014) |
18.08.2014, 15:41 | #63 |
новичок в бухгалтерии
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 784
Спасибо: 0
|
Re: Агентский договор
Все правильно я (ООО) не выписываю счет фактуру, а мне на расходы дают) хотя это и расходы принципала,вот в чем вопрос.
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
18.08.2014, 15:43 | #64 |
ПачИмучкА
Регистрация: 05.11.2010
Адрес: СССР
Возраст: 52
Сообщений: 1,608
Спасибо: 165
|
Re: Агентский договор
ну вот к отчету прикладываете и передаете их принципалу, только для него это будет общая сумма расходов, НДС не будет выделяться и отчитываться по нему не нужно будет.
|
Сказали спасибо: | Алла 79 (18.08.2014) |
19.08.2014, 14:35 | #67 |
новичок в бухгалтерии
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 784
Спасибо: 0
|
Re: Агентский договор
ДД, подскажите все ли я правильно сделала? Спасибо.
Поступили деньги за использование ролика 300 тыс , расходы на изготовление ролика -250тыс. Дт 51-Кт76.5 - 300000. Поступили деньги за использование ролика Дт 62-Кт 90.1 -30000 ( по дог наши агентские 10%) подскажите мне их сразу выделять или только когда уже я их перечислю принципалу? Дт 90.3-Кт 68 -4576,27 -(выдаю сч/ф принципалу на мои 30000) сразу делаю или когда уже перечисляю принципалу??? Дт 60-Кт 51 -250000 Перечислили на изготовление ролика Дт 76.5-Кт 60 - 250000 закрываем актом изготовление ролика Дт 90.3 -Кт 68 - счет-фактура кот дали на изготовление ролика , надо ее проводить?????? Что с этим НДС делать??? Дт76.5-Кт5- 300 тыс-250тыс-30тыс=20тысПеречисляем принципалу |
19.08.2014, 14:50 | #68 |
ПачИмучкА
Регистрация: 05.11.2010
Адрес: СССР
Возраст: 52
Сообщений: 1,608
Спасибо: 165
|
Re: Агентский договор
можно и так, проводку по НДС Дт90 Кт 68 вообще делать не надо.
момент начисления вознаграждения зависит от договора, я бы не связывал с оплатой, либо последним числом месяца (если много), либо в момент когда продали права покупателю (т.е. отписали документы покупателю и тут же отчет и начисление вознаграждения). |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
Сказали спасибо: | Алла 79 (19.08.2014) |
20.08.2014, 14:41 | #70 |
новичок в бухгалтерии
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 784
Спасибо: 0
|
Re: Агентский договор
ДД, подскажите если мы (ООО)заключили договор авторского заказа, где физ лицо обязуется создать фильм и передать нам исключительные права на этот фильм. А мы (ООО) в свою очередь заключили договор о предоставлении лицензии на использование фильмов с телеканалом. Это же не агентский договор, мне счет телеканалу с НДС выставлять?
|
20.08.2014, 16:39 | #74 |
новичок в бухгалтерии
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 784
Спасибо: 0
|
Re: Агентский договор
|
20.08.2014, 17:03 | #75 |
новичок в бухгалтерии
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 784
Спасибо: 0
|
Re: Агентский договор
Нашла п.21 п.2ст. 149НК. написано что вроде бы не облагается НДС
21) работ (услуг) по производству кинопродукции, выполняемых (оказываемых) организациями кинематографии, прав на использование (включая прокат и показ) кинопродукции, получившей удостоверение национального фильма; (в ред. Федерального закона от 29.12.2000 N 166-ФЗ) |
13.09.2014, 00:42 | #76 |
новичок в бухгалтерии
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 784
Спасибо: 0
|
Re: Агентский договор
Добрый вечер) возник вопросик.... по агентскому договору сделала проводки вручную ( оформила бух справкой) в 1С7, на свое агентское вознаграждение ( мы ООО -агент, принципал-физ лицо), Д62.1-К90.1.1 и НДС Д90.3-К68.2. И возник вопрос а как мне внести счет/фактуру в "формирование книги продаж" ??? И вообще эти проводки отразить в налоговом учете???? а то как то отчет НДС И ПРИБЫЛЬ не клеется((( Спасибо.
|
14.09.2014, 23:58 | #77 |
новичок в бухгалтерии
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 784
Спасибо: 0
|
Re: Агентский договор
Добрый вечер. Подскажите если я (ООО) на агентское вознаграждение создам в 1С7 документ оказание услуг и на основании его создам счет фактуру принципалу(физ лицу). Так нормально будет???
|
25.09.2014, 23:48 | #79 | |
новичок в бухгалтерии
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 784
Спасибо: 0
|
Re: Агентский договор
Цитата:
|
|
26.09.2014, 00:04 | #80 |
новичок в бухгалтерии
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 784
Спасибо: 0
|
Re: Агентский договор
ДД, подскажите все ли я правильно сделала? Спасибо.
Поступили деньги за использование ролика 300 тыс , расходы на изготовление ролика -250тыс. Дт 51-Кт76.5 - 300000. Поступили деньги за использование ролика Дт 62-Кт 90.1 -30000 ( по дог наши агентские 10%) оформила документом "оказание услуг". Иэта сумма зависла на 62 и как ее закрыть???? Дт 90.3-Кт 68 -4576,27 -(выдаю сч/ф принципалу на мои 30000) Дт 60-Кт 51 -250000 Перечислили на изготовление ролика Дт 76.5-Кт 60 - 250000 закрываем актом изготовление ролика ,оформляю в 1С "оказание услуг сторонней организацией", тогда идет проводка по документу Д20-К60?????? Как мне это провести???? Это же не мои расходы..... бухгалтерской справкой? а как в налоговом учете все отразиться??? Дт76.5-Кт5- 300 тыс-250тыс-30тыс=20тысПеречисляем принципалу Спасибо. |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Агентский договор на коммунальные услуги | Евгения Печетова | Налоги и право. Юридические вопросы. | 0 | 20.12.2013 08:56 |
Агентский договор с физическим лицом. Документооборот и порядок оплаты. | Spa | Общая система налогообложения (ОСНО) | 16 | 18.07.2012 07:46 |
Агентский договор | Danetka | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 0 | 28.03.2012 12:40 |
Агентский договор | Нетта | Делимся опытом | 1 | 13.12.2010 00:44 |
ИП - агентский договор и работник | Allok | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 7 | 01.03.2010 21:28 |