Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

[Гарант]

Проверка отчета
Декларация по НДС за 4 квартал 2015 г. (Первичный. ИФНС: 2312)

№ п/п Проверяемое соотношение Расшифровка значений Результат проверки Норма законодательства Описание нарушения Комментарий
1 Проверка НДС, исчисленного к уплате в бюджет (КС 1.27). Сумма показателей строки 110 графы 5 Раздела 3, строк 050 и 130 Раздела 6, строки 060 по всем Листам Раздела 2, строки 050 Раздела 4, строки 080 Раздела 4 должна быть равна сумме показателей строк 260 и 270 Раздела 9, строк 340 и 350 Приложения 1 к Разделу 9 за минусом значений в строках 050 и 060 Приложения 1 к Разделу 9. 3*896*098 + 0 + 0 + 0 + 0 + 0 Итог [3*896*098] = 3*596*098.54 + 0 + 0 + 0 - 0 - 0 Итог [3*596*098.54 ± 1] Соотношение не выполнено. НК РФ ст.153, 161, 164, 165, 166, 167, 173. Занижение суммы НДС, исчисленного к уплате в бюджет. Возможна погрешность в результате округления показателей.

[Entry]

Гарант, без полной декларации сложно разобраться.
Идите прямо по тексту по каждому Разделу и каждой строке, которые указаны в сообщении и смотрите, что у вас внесено в Декларацию.
А в Разделе 9 в Книге покупок у вас восстановление указано?

[Гарант]

Сообщение от Entry

А в Разделе 9 в Книге покупок у вас восстановление указано?

Нет.
Спасибо

[Entry]

Гарант, похоже это и есть причина расхождений т.к в Разделе 9 должна эта информация фигурировать. Пожалуйста и !

[Гарант]

Ну вот теперь на соотношение не ругается. И последний вопрос: в книгу продаж эти сч фактуры попали с кодом 21. А в раздели 3 декларации в строке 100 должна отражаться? У меня отражается в общей сумме 080 строке и не выделяется в том числе.

[gri]

Сообщение от Гарант

И последний вопрос: в книгу продаж эти сч фактуры попали с кодом 21. А в раздели 3 декларации в строке 100 должна отражаться? У меня отражается в общей сумме 080 строке и не выделяется в том числе.

в книге продаж восстанавливается с кодом 21, когда будете подтверждать в книге покупок будет с кодом 25. Строку 100 надо заполнять, я вручную вбиваю, 1с 8.2.

[Entry]

Гарант, 080 и 100 строки. Это же ИТОГО и в т.ч.
У вас - это где имеется в виду, в каком-то ПО заполняете или вручную полностью?

[Гарант]

Сообщение от Entry

У вас - это где имеется в виду, в каком-то ПО заполняете или вручную полностью?

в 1с заполняет так

[Entry]

Гарант, 1С все заполняет корректно, если документы сделаны правильно.
В 8.2 частично вручную делается, в 8.3 все автоматизировано.
В любом случае, то что я читала от ИФНС, они говорят именно про строку 100 - надо заполнять.

[ручеек]

коллеги, доброго дня!
простите за "избитый" вопрос, но у вас требует ИФНС заполнение в спецпрограмме ? (имею ввиду при экспорте и ндс к вычету?)
отвезла доки по требованию (был экспорт в 3 кв, сейчас подтверждаю), начали упрекать, что я не выполняю ст 165 НК и письмо Минфина и должна был вместе с декларацией приехать привезти доки и "данные в спецпрограмме" (ндс сдаю по ТКС и доки прикрепляла туда же...)

[Б_С_К]

Сообщение от ручеек

начали упрекать, что я не выполняю ст 165 НК

Нет там такого требования... И Сами мы ни чего не должны заполнять, ни каких дополнительных программ

[ручеек]

ну да...спасибо за отклик

[ручеек]

вот жуки...тетушка эта даже какого-то подначальника притащила, чтоб убедить меня в моих обязанностях :(

[Б_С_К]

Я уже давно всё по Контуру отправляю письмом и доки в скане, ни каких проблем.... т.т.т.

[ручеек]

удачи Вам и далее так работать !!!!! (а я еще повоюю )

[L_a_r_i_s_a]

Я тоже подтверждала экспорт через Контур. Они потом позвонили и так вежливо попросили в следующий раз в спецпрограмму все данные внести.

[LiderChel]

Всем добрый день, Вопрос следующий:
При заполнении данных в программу ПИК НДС, вписываются данные из входящей счет-фактуры поставщика, кол-во товара, стоимость, ндс.
Так вот в партии товара по одной счет-фактуре был брак, весь товар отправили на экспорт, 1 позицию бракованную, согласно договору с поставщиком, вернули путем обратной реализации поставщику. Теперь при заполнении в ПИК вписывать данные со всей счет-фактуры, или за минусом этой позиции? Но тогда не возникнет ли у налоговиков вопросы по поводу где счет фактуры на эту сумму ?
В первый раз с таким сталкиваюсь...

[LiderChel]

Еще вопрос, могут ли отказать в возврате, если вместо кода 01 в книге покупок ошибочно указан код 25 ?

[olga123456]

Добрый день
Подскажите пожалуйста- а то не верно введу код операции - заставят переделывать декларацию по НДС
По договору поставки с Казахстаном - условия поставки FCA
Транспортная компания за жд перевозку выставила нам счет фактуру с 0 %
Мы перевыставляем эту счет-фактуру Покупателю с 0 %
В декларации по НДС 4 раздел - код вида операции - перевозка жд транспортом в Таможенный союз
1010423
1010425
1010444

[Б_С_К]

Сообщение от olga123456

Транспортная компания за жд перевозку выставила нам счет фактуру с 0 %
Мы перевыставляем эту счет-фактуру Покупателю с 0 %

Вы не сможете подтвердить эту ставку, Вы не оказывали этих услуг заказчику.