Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Автоматизация > Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 13.07.2012, 20:05   #81
Главбух
 
Аватар для MARIN)
 
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
По умолчанию Re: Декларация по налогу на прибыль. Непонятная ситуация.

Цитата:
Сообщение от Orizona Посмотреть сообщение
Скажите, полученная субсидия попадает в отчет о прибылях и убытках, как нераспределенная прибыль и в чистую прибыль ставит эту же сумму. Но ведь я не должна с этой суммы налог платить?! .
Orizona, а вы уверены, что не должны с этой субсидии платить налог на прибыль? Я вот что нашла
Цитата:
получая целевое финансирование от государства, в частности в виде субсидий, организация получает средства из бюджета на безвозмездной и безвозвратной основе. По своему назначению указанные субсидии могут быть направлены:

на компенсацию произведенных затрат, возникших в связи с деятельностью организации;
на возмещение недополученных доходов (потерь в доходах) в связи с производством (реализацией) товаров (выполнением работ, оказанием услуг).

Об этом говорится в статье 78 Бюджетного кодекса РФ.

Следовательно, у организаций, получивших такие средства, возникает экономическая выгода.

Средства государственной помощи, выделенные из бюджета на компенсацию произведенных затрат, включите в состав внереализационных доходов (ст. 250 НК РФ). Аналогичного мнения придерживается Минфин России в письмах от 4 апреля 2011 г. № 03-03-06/4/27, от 13 июля 2010 г. № 03-03-06/1/456, от 2 апреля 2010 г. № 03-03-06/1/222, от 10 декабря 2009 г. № 03-03-06/1/800, от 15 февраля 2008 г. № 03-03-06/1/99, от 16 октября 2008 г. № 03-03-06/1/590, от 29 мая 2008 г. № 03-03-06/4/36.
Если это внерализационный доход, то налогом на прибыль субсидия должна обложиться. Это мое мнение.
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель
MARIN) вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.07.2012, 13:17   #82
статус: новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 21.06.2012
Сообщений: 2
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Декларация по налогу на прибыль. Непонятная ситуация.

У меня такая же бяка. Вы разобрались? Я пока вручную перебиваю в декларации.
Елена Карловна вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.07.2012, 15:55   #83
статус: новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 21.06.2012
Сообщений: 2
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Декларация по налогу на прибыль. Непонятная ситуация.

Вы разобрались? У меня такая же проблема. Подскажите, пожалуйста.
Елена Карловна вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 30.07.2012, 21:32   #84
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 26.06.2012
Сообщений: 38
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Декларация по налогу на прибыль. Непонятная ситуация.

Елена Карловна, заплатила налог на прибыль... вот и все разборки)))
Orizona вне форума   Ответить с цитированием
Старый 14.09.2012, 18:25   #85
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 26.06.2012
Сообщений: 38
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Декларация по налогу на прибыль. Непонятная ситуация.

Цитата:
Сообщение от Orizona Посмотреть сообщение
Елена Карловна, заплатила налог на прибыль... вот и все разборки)))
заплатила, но в голове все-таки сидела мысль, что не нужно было этого делать!)))) Ведь в принципе у меня затрат на 7 миллионов висит, а тут получили от государства и сразу налог платить. Долго копалась в распределении расходов прямых и косвенных, меняла настройки в учетной политике по распределению этих расходов. В итоге у меня получается, что по БУ есть прибыль за счет поступления этих ден.средств от гос-ва, т.к. затраты на основное производство пока накапливаются на 20 счете (продажи начались только в августе), а по НУ все затраты отразились и получился убыток около этих 7 миллионов).... если логически рассудить вроде так и должно быть. Хотелось бы показать свои цифры и метод распределения прямых и косв.расходов опытному бухгалтеру, который смог бы мне помочь. А то отчет на носу, а мне может уточненку по налогу на прибыль сдавать еще придется. Для уверенности так сказать прошу помощи. Отзовитесь, Гуру!)))))))
Orizona вне форума   Ответить с цитированием
Старый 06.06.2014, 16:56   #86
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Декларация по налогу на прибыль. Непонятная ситуация.

Смотрю в 1С расшифровку строки 040 (Прил.2 к листу 02) "косвенные расходы"
среди прочего там:
"Оборот с кредита счета 20.01 в дебет счета 90.08.1.
Субконто Номенклатурные группы принимает одно из следующих значений:
Материальные расходы;"

сумма закрытия сч.20 по регламентной операции. т.е. самой программой.
не понимаю
то, что отнесено на сч.20, да еще и по статье "материальные", это ПРЯМЫЕ расходы.
Почему они в косвенные относятся?

в 2013г. такого нет.... там по косвенным только 25 и 26 счета...
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 06.06.2014, 17:10   #87
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Декларация по налогу на прибыль. Непонятная ситуация.

посмотрела обороты по счетам
в 2013г. нет проводки Д 90.08.1 К20.01, а в 2014 есть.
Может это быть связано с незаполнением учетной политики на 2014г.?
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 06.06.2014, 18:30   #88
Главбух
 
Аватар для MARIN)
 
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
По умолчанию Re: Декларация по налогу на прибыль. Непонятная ситуация.

Цитата:
Сообщение от Йожык Посмотреть сообщение
нет проводки Д 90.08.1 К20.01, а в 2014 есть.
Может это быть связано с незаполнением учетной политики на 2014г.?
Йожык, может в константах что-то поменяли нечаянно? Доступ в 1-С помимо тебя кто-то имеет?
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель
MARIN) вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 09.06.2014, 15:10   #89
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Декларация по налогу на прибыль. Непонятная ситуация.

MARIN), перезаполнила учетку, перезакрыла месяцы - всё встало на свои места.
Правда 911р. где-то потерялись ))) т.е. сумма которая была Д 90.08.1 К20.01 переместились в Д90.02, но без 911 руб. Искать не стала, т.к. не знаю как )))
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.06.2014, 15:27   #90
Главбух
 
Аватар для MARIN)
 
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
По умолчанию Re: Декларация по налогу на прибыль. Непонятная ситуация.

Цитата:
Сообщение от Йожык Посмотреть сообщение
но без 911
может эта сумма через 26 прошла и осталась на 90.8?
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель
MARIN) вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.06.2014, 15:28   #91
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Декларация по налогу на прибыль. Непонятная ситуация.

нет, я же считаю именно "ушла-пришла", т.е. по строкам декларации
строка 010 должна была увеличиться на сумму, на которую уменьшилась строка 040
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.06.2014, 15:37   #92
Главбух
 
Аватар для MARIN)
 
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
По умолчанию Re: Декларация по налогу на прибыль. Непонятная ситуация.

Цитата:
Сообщение от Йожык Посмотреть сообщение
ет, я же считаю именно "ушла-пришла", т.е.
понятно, себестоимость может измениться, если списание ТМЦ по средней считается, когда м-ц перезакрываешь, такое случается, я если месяц закрыла, то стараюсь в него не лезть, но бывает, что надо перезакрыть, то могут копейки вылезти.
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель
MARIN) вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.06.2014, 15:46   #93
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Декларация по налогу на прибыль. Непонятная ситуация.

считаю по ФИФО
ну да Бог с ними ))

эт я так. отчиталась об обнаружении причины проблемы )))
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.06.2014, 13:06   #94
Главбух
 
Аватар для MARIN)
 
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
По умолчанию Re: Декларация по налогу на прибыль. Непонятная ситуация.

Цитата:
Сообщение от Йожык Посмотреть сообщение
считаю по ФИФО
дааа? у тебя же производство, обычно в производстве по средней списывают, так выгоднее, цены то растут быстро, у нас материалы еще с прошлого года есть и новые закупаем, цены разнятся прилично.
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель
MARIN) вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.06.2014, 13:25   #95
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Декларация по налогу на прибыль. Непонятная ситуация.

Цитата:
Сообщение от MARIN) Посмотреть сообщение
у нас материалы еще с прошлого года есть и новые закупаем
в основном закупаем по мере надобности
поставщики разные, бывает, что и дешевле берем )))
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.06.2014, 13:30   #96
Главбух
 
Аватар для MARIN)
 
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
По умолчанию Re: Декларация по налогу на прибыль. Непонятная ситуация.

Цитата:
Сообщение от Йожык Посмотреть сообщение
поставщики разные, бывает, что и дешевле берем )
это и у нас также, но все равно учет по средней, кому как выгоднее
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель
MARIN) вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.06.2014, 13:33   #97
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Декларация по налогу на прибыль. Непонятная ситуация.

я конечно не просчитывала выгоду в рублях, но при наших объемах... только лишний геммор с учетом и вряд ли что выгодаем. Я люблю когда чётко всё )))
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.06.2014, 14:07   #98
Главбух
 
Аватар для MARIN)
 
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
По умолчанию Re: Декларация по налогу на прибыль. Непонятная ситуация.

Цитата:
Сообщение от Йожык Посмотреть сообщение
только лишний геммор с учетом
да какая разница, машина сама всё считает...
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель
MARIN) вне форума   Ответить с цитированием

Старый 10.06.2014, 14:09   #99
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Декларация по налогу на прибыль. Непонятная ситуация.

да не знаю, вечно тут у народа вопросы по всем этим суммам, то они не так считаются, то какие-то хвосты висят, то партии не идут...
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.06.2014, 14:13   #100
Главбух
 
Аватар для MARIN)
 
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
По умолчанию Re: Декларация по налогу на прибыль. Непонятная ситуация.

Цитата:
Сообщение от Йожык Посмотреть сообщение
вечно тут у народа вопросы по всем этим суммам, то они не так считаются, то какие-то хвосты висят,
просто при закрытии м-ца идет корректировка себестоимости, чаще красным в учете, но в итоге все на 90 счет нормально проходит, кто-то не очень понимает и от этого возникают вопросы, пугает эта краснота...
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель
MARIN) вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 21:25. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot