Хочу освоить ОСНО

[Louisa]

Сообщение от ГЛБ

Louisa, что там и как в 8-ке настраивается не знаю, а про производство чего не понятно, вроде уже тебе сказали, расходы свои на 20 счете отражаешь, те котрые непосредственно относятся к производству, остальные (общехозяйственные) на 26. Выручку Д62 К90, НДС Д90 К68 (пишу все без субсчетов, т.к. выше уже написано)

это все понятно, но в общем виде, а вот например открываю документ "методы распределения общехозяйственных и общепроизводственных расходов" счет 25 , статья затрат-списание НДС на расходы, база распределения-нужно выбрать из:объем выпуска, плановая себестоимость выпуска, оплата труда, материальные затраты, выручка, прямые затраты, отдельные статьи прямых затрат, не распределяется. Пока ничего не пойму, ищу чем отличаются услуги по плановым ценам и по выручке. Не знаю что выбрать: использовать счет 40 или нет и т.д.

[ГЛБ]

Louisa, Согласно абз. 4 п. 1 ст. 272 НК РФ расходы налогоплательщика, которые не могут быть непосредственно отнесены на затраты по конкретному виду деятельности, распределяются пропорционально доле соответствующего дохода в суммарном объеме всех доходов налогоплательщика. Для сближения БУ и НУ я бы выбрала выручку для распределения в БУ.

Сообщение от Louisa

Не знаю что выбрать: использовать счет 40 или нет и т.д.

у тебя же нет готовой продукции, зачем тебе сч.40 использовать

[Louisa]

Девочки а в такой ситуации, когда у меня в период применения УСН в прошлом году образовалась дебиторская задолженность, мне эту сумму оплатили сейчас, когда я на ОСНО, сумма должна быть без НДС, правильно?

[Аланда]

Сообщение от Louisa

когда у меня в период применения УСН в прошлом году образовалась дебиторская задолженность, мне эту сумму оплатили сейчас, когда я на ОСНО, сумма должна быть без НДС,

По-моему ,правильно,они же платили по документам реализации прошлого года,когда НДС у вас еще не было.

[Louisa]

и еще уточнить-налог на прибыль я пока должна платить поквартально?

[Аланда]

Сообщение от Louisa

налог на прибыль я пока должна платить поквартально?

Не могу сказать точно,у вас особый случай,т.е. и вновь созданной организацией не назовешь,а с другой стороны,от налога на прибыль в предыдущих налоговых периодах вы были освобождены......

[Наташа)]

Сообщение от Louisa

пока должна платить поквартально?

пока выручка не превысит предел - поквартально

[Louisa]

Сообщение от ГЛБ

Louisa, значит заводи субсчет к основному виду деятельности как "Распределяемые", например у тебя торговля основная, то к сч.44 заведи субсчет, потом по итогам месяца пропорционально выручке распределишь расходы

теперь не пойму как это все изобразить. Вот есть у меня заказ-наряд на ремонт авто, которое используется и в торговле и в производстве. заношу в 1с поступление услуг, допустим к 44 и 20 счетам открываю субсчет-распределяемые и какой мне счет выбрать, если их два?

[MarinaAnna]

Louisa, А в какой программе ? Если в 1С 8.2, то там есть статьи затрат распределяемые, без всяких субсчетов дополнительных приходуешь и выбираешь статью затрат н-р прочие расходы распределяемые. В конце м-ца есть документ распределение НДС, этим документом распределяется не только НДС, но и если без НДСа, то все равно распределение происходит относительно выручки затрат всех, которые должны распределиться.

[Louisa]

Сообщение от MarinaAnna

Если в 1С 8.2, то там есть статьи затрат распределяемые,

да, 1С 8,2, у меня в справочнике статьи затрат только "списание НДС на расходы", больше ничего не заполнено

[MarinaAnna]

Сообщение от Louisa

у меня в справочнике статьи затрат только "списание НДС на расходы", больше ничего не заполнено

Что вообще только одна строчка в справочнике ? Создай сама Прочие расходы и там для выбора есть Расходы ОСНО, Расходы с особым порядком и Расходы распределяемые

[Louisa]

Сообщение от MarinaAnna

Расходы ОСНО, Расходы с особым порядком и Расходы распределяемые

завтра посмотрю на работе, что там можно выбрать

[Louisa]

Как правильно оприходовать такую услугу: директор ездил на семинар, привез договор, акт, на какой счет отнести? Этот расход же уменьшает налоговую базу?

[glad]

Сообщение от Louisa

Как правильно оприходовать такую услугу: директор ездил на семинар, привез договор, акт, на какой счет отнести? Этот расход же уменьшает налоговую базу?

расходы должны быть: документально подтверждённые и экономически-обоснованные. Если можете отнести эти расходы на расходы , понесённые для извлечения дохода -пж-ста, принемайте в расходы.

[Louisa]

Сообщение от Balyakina

Если можете отнести эти расходы на расходы , понесённые для извлечения дохода -пж-ста, принемайте в расходы.

думаю что могу, а

Сообщение от Louisa

, на какой счет отнести?

[glad]

сч.26 или сч.44

[Louisa]

поняла, значит опять распределять, так и думала, спасибо))

[glad]

что распределять?.. у вас единовременные расходы, счет 44: используется в розничной торговле, счет 26: в производстве, строительстве, оптовой торговле. Так-же на счете 44 могут формироваться транспортные расходы (которые не относятся в стоимость товара), позже списываются пропорционально проданному товару.

[Louisa]

Balyakina, просто в этой же теме мы чуть ранее обуждали мои расходы, которые нужно распределять, т.к. у меня оптовая торговля и производство

[Louisa]

Девочки помогите пожалуйста разобраться с проводками по НДС. Я подозреваю, что неправильно внесла начальные остатки. Вот например, в прошлом году в период применения УСН у меня на конец года образовалась задолженность перед поставщиком 20т.р, включая НДС. Я внесла остатки по 60,01 счету 20т.р., но наверное еще НДС неоплаченный надо как-то отразить? На каком счете? И еще никак не пойму если я в период применения УСН не учитывала в расходах входной НДС по приобретенным товарам, то могу это сделать сейчас, когда перешла на ОСНО, так вот на какой счет я должна внести этот НДС, чтобы он попал в базу при формировании декларации?