Форум: 6-НДФЛ Страница [52] Форум Главбух

Вес`на · 17.04.2016, 21:30

Цитата:

Сообщение от Баскова

По крайней мере на этот вопрос дают не правильный ответ

ответы на вопросы по порядку заполнения новой формы на том сайте дает В.Д. Волкова, начальника отдела Управления налогообложения имущества и доходов физических лиц ФНС России.

Подробнее: http://buh.ru/articles/documents/47472/

Баскова · 17.04.2016, 21:32

Цитата:

Сообщение от экономистка

Как правильно заполнить разд. 2? З/п начислена сотруднику 29.02, налог удержан 04.03, но выплачена з/п была 20.02 (сотрудник не работал вторую половину месяца).
100 31.03.2016 з/п
110 04.03.2016 ндфл
120 09.03.2016
или
100 31.03.2016 з/п
110 20.02.2016 ндфл
120 24.02.2016

я бы заполнила так(в надежде на то,что налоговая не будет проверять когда была выплата): 100 29.02.16
110 04.03.16
120 09.03.16
Правильно конечно по строке 110,120 - 20.02,24.02.Но при таком заполнении Вы должны были перечислить налог 24.02,а Вы перечислили 09.03.За это будет пене, а может и штраф.

Баскова · 17.04.2016, 21:42

Цитата:

Сообщение от Вес`на

ответы на вопросы по порядку заполнения новой формы на том сайте дает В.Д. Волкова, начальника отдела Управления налогообложения имущества и доходов физических лиц ФНС России.

Я даже вообще не сомневалась по поводу того- нужно ли з/плату марта выплаченную 31 МАРТА отражать во 2 разделе отчета или нет. Да я на 100 % была уверена,что нужно.Налог удержан 31.03. Другое дело если б выплата была 01.04.Я не согласна с этой Волковой.Все,лучше вообще ничего больше не читать по 6-НДФЛ!
Из письма ФНС
"Таким образом, в случае если работникам заработная плата за март 2016 года выплачена 05.04.2016, а налог на доходы физических лиц перечислен 06.04.2016, то операция отражается в разделе 1 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года, при этом налоговый агент вправе не отражать операцию в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года. Данная операция будет отражена при непосредственной выплате заработной платы работникам в расчете по форме 6-НДФЛ за полугодие 2016 года, следующим образом:

по строке 100 указывается 31.03.2016;

по строке 110 - 05.04.2016;

по строке 120 - 06.04.2016;

по строкам 130 и 140 - соответствующие суммовые показатели."
Должно отражаться при выплате. А выплата 31 марта,значит должны отражать в 1 квартале.

Впервые главбух · 18.04.2016, 10:34

Вот сегодня из налоговой пришло
Рекомендации по порядку заполнения 6-НДФЛ за 1 квартал
В разделе 2 не нужно включать мартовскую зарплату, если она выплачивалась в апреле. Дата получения дохода в этом случае приходится на 1 квартал, но налог удерживается во 2 квартале. В данном случае доход и налог отражается в разделе 2 расчета за полугодие (письмо ФНС России от 25.02.16 №БГ-4-11/3058).

ptihka · 18.04.2016, 10:36

Впервые главбух, весело

Вес`на · 18.04.2016, 10:40

Вы видите что-то новое? Здесь это письмо уже месяц обсуждается

MARIN) · 18.04.2016, 11:02

Девочки, а про алименты тут уже обсуждали или нет?
допустим, з/п и удержания по исполнительным проводятся последним днем м-ца, НДФЛ от удержанной суммы перечислить уже 1-го числа или тогда, когда отправляем перевод?

Вес`на · 18.04.2016, 11:05

MARIN), алиментов здесь вроде не обсуждалось, но ИМХО (могу ошибаться) по алиментам стр.100 такая же как и по ЗП, стр.110 - дата перечисления, стр.120 - дата перечисления+1день

MARIN) · 18.04.2016, 11:36

Цитата:

Сообщение от Вес`на

по алиментам стр.100 такая же как и по ЗП, стр.110 - дата перечисления, стр.120 - дата перечисления+1день

Вес`на, нигде не могу найти как правильно показать удержания по алиментам
я бух.справкой провожу удержание в последний день м-ца, по сути получается, что сотруднику часть з/п выплатили, может сделать по аналогии с мат. выгодой от экономии на %, дата начисления в посл.день м-ца, значит дата удержания 1-го числа, а перечисление 2-го? Хотя я и эту сумму перечислила в день выплаты з/п

Баскова · 18.04.2016, 11:51

Цитата:

Сообщение от MARIN)

Вес`на, нигде не могу найти как правильно показать удержания по алиментам
я бух.справкой провожу удержание в последний день м-ца, по сути получается, что сотруднику часть з/п выплатили, может сделать по аналогии с мат. выгодой от экономии на %, дата начисления в посл.день м-ца, значит дата удержания 1-го числа, а перечисление 2-го? Хотя я и эту сумму перечислила в день выплаты з/п

Алименты отражаются в 6-НДФЛ в составе з/платы,когда они перечислены не влияет на заполнение отчета. Удержания(алименты) из доходов работников производятся после того, как из них были удержаны налоги

Строка 100 -последний день месяца
Строка 110 -дата выплаты з/п
Строка 120 -дата выплаты з/п +1 день.

MARIN) · 18.04.2016, 11:46

Цитата:

Сообщение от Вес`на

Сижу корректировки делаю по 120 строкам

по больничным в стр.120 ты отдельные даты выделяешь, если з/п выдавалась в течении след.м-ца вместе с б/листом?

Вес`на · 18.04.2016, 12:08

Цитата:

Сообщение от Баскова

Алименты отражаются в 6-НДФЛ в составе з/платы,когда они перечислены не влияет на заполнение отчета

ну вот тебе MARIN) и ответ

Цитата:

Сообщение от MARIN)

по больничным в стр.120 ты отдельные даты выделяешь,

больняки и отпуска отдельные блоки. У них стр. 130 отличается от зарплатной

Катюха · 18.04.2016, 12:36

Цитата:

Сообщение от Баскова

Алименты отражаются в 6-НДФЛ в составе з/платы,когда они перечислены не влияет на заполнение отчета.

полностью согласна, ни как не выделяла алименты. т.к это составная з/пл, а НДФЛ перечисляется со всей з/пл

Louisa · 18.04.2016, 12:59

Цитата:

Сообщение от Вес`на

У них стр. 130 отличается от зарплатной

чем? .......

MARIN) · 18.04.2016, 13:03

Цитата:

Сообщение от Вес`на

больняки и отпуска отдельные блоки. У них стр. 130 отличается от зарплатной

Цитата:

Сообщение от Louisa

чем? .......

датой перечисления

Louisa · 18.04.2016, 13:05

дык в 130 же сумма перечисления?

Louisa · 18.04.2016, 13:36

а если я з\п и больничный выплачиваю одним днем, то можно одним блоком заполнить?

Тима · 18.04.2016, 13:40

Добрый день! Скажите пожалуйста!!! У нас ООО 15 человек!! Сейчас выручки вообще очень мало, поэтому зарплату выдаю по мере накопления денежных средств в кассе организации. Бывает, что и 18 и 19 числа последний сотрудник получает з/ту. А НДФЛ я перечислила заранее 08 числа. Как тогда мне декларацию заполнять?

Среда · 18.04.2016, 13:54

Тима, например так
29.02.16
18.03.16 или 19.03.16 или когда выдали
19.03.16

Цитата:

Сообщение от Тима

А НДФЛ я перечислила заранее

Больше так не делайте.

Arhimed. · 18.04.2016, 14:04

Цитата:

Сообщение от Louisa

а если я з\п и больничный выплачиваю одним днем, то можно одним блоком заполнить?

там в письмах было, что если какая то строка будет отличаться, то делить

срок уплаты НДФЛ от з/платы - след за фактич выплатой
срок уплаты от б/л - до конца месяца

18.04.2016, 10:34	#4
Впервые главбух в мечтах Регистрация: 12.05.2010 Адрес: Белый, белый...... город Возраст: 45 Сообщений: 6,134 Спасибо: 175	Re: 6-НДФЛ Вот сегодня из налоговой пришло Рекомендации по порядку заполнения 6-НДФЛ за 1 квартал В разделе 2 не нужно включать мартовскую зарплату, если она выплачивалась в апреле. Дата получения дохода в этом случае приходится на 1 квартал, но налог удерживается во 2 квартале. В данном случае доход и налог отражается в разделе 2 расчета за полугодие (письмо ФНС России от 25.02.16 №БГ-4-11/3058). __________________ Так хочется некоторым людям говорить на языке Бальзака и Вольтера , а получается выражаться только скупыми словами Шнурова и Джигурды...

18.04.2016, 10:40	#6
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: 6-НДФЛ Вы видите что-то новое? Здесь это письмо уже месяц обсуждается __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)

18.04.2016, 11:02	#7
MARIN) Главбух Регистрация: 06.08.2008 Сообщений: 10,361 Спасибо: 286	Re: 6-НДФЛ Девочки, а про алименты тут уже обсуждали или нет? допустим, з/п и удержания по исполнительным проводятся последним днем м-ца, НДФЛ от удержанной суммы перечислить уже 1-го числа или тогда, когда отправляем перевод? __________________ "У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель

18.04.2016, 11:05	#8
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: 6-НДФЛ MARIN), алиментов здесь вроде не обсуждалось, но ИМХО (могу ошибаться) по алиментам стр.100 такая же как и по ЗП, стр.110 - дата перечисления, стр.120 - дата перечисления+1день __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)

18.04.2016, 13:05	#16
Louisa еще учусь Регистрация: 14.10.2009 Адрес: Воронежская обл Сообщений: 11,062 Спасибо: 232	Re: 6-НДФЛ дык в 130 же сумма перечисления?

18.04.2016, 13:36	#17
Louisa еще учусь Регистрация: 14.10.2009 Адрес: Воронежская обл Сообщений: 11,062 Спасибо: 232	Re: 6-НДФЛ а если я з\п и больничный выплачиваю одним днем, то можно одним блоком заполнить?

18.04.2016, 13:40	#18
Тима статус: главный бухгалтер Регистрация: 02.04.2010 Адрес: Подмосковье Сообщений: 703 Спасибо: 1	Re: 6-НДФЛ Добрый день! Скажите пожалуйста!!! У нас ООО 15 человек!! Сейчас выручки вообще очень мало, поэтому зарплату выдаю по мере накопления денежных средств в кассе организации. Бывает, что и 18 и 19 числа последний сотрудник получает з/ту. А НДФЛ я перечислила заранее 08 числа. Как тогда мне декларацию заполнять?