Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

[Entry]

Томсана, да, буду признательна! И !

[Томсана]

Добрый день коллеги!

На практике подскажите, наш УПД Казахстан принимает?

[Б_С_К]

Уже много раз писали что ПИК НДС заполнять нет обязанности, только по желанию и по просьбе

[Б_С_К]

Сообщение от Томсана

Добрый день коллеги!

На практике подскажите, наш УПД Казахстан принимает?

Да. конечно

[Томсана]

Добрый день коллеги. Вопрос по оформлению счет-фактуры на экспорт в Казахстан.
Где вы указываете БИН покупателя? Вводите дополнительную строку в счет-фактуре на экспорт?

[Entry]

Здравствуйте! А зачем его указывать? Просит Контрагент? Этот БИН у нас никому не нужен, а СФ это наш российский документ.

[Entry]

Держим на контроле грядущие изменения !

[Ива2012]

Уважаемые форумчане, спасибо за то, что вы есть и что есть этот сайт. Я стала редко на него заходить, а вот зря, зря! Благодаря сайту вчера поздно вечером я наконец то уяснила, что при экспорте, если еще не подошел срок 180 дней и не собраны документы, то и реализацию нигде в декларации по НДС не показываем (на всякий случай уточню, это так?).
И еще. В декларации по налогу на прибыль реализацию на экспорт показываем в том квартале, в котором прошла отгрузка. Как на практике - налоговая будет требовать пояснения по поводу расхождений по сумме реализации в декларациях по НДС и по прибыли, ведь в декл по прибыли она будет больше на сумму отгрузки на экспорт?

[Entry]

Ива2012, да, все верно поняли. Могут попросить и так и объясните расхождение, что раздел 4 НДС в момент определения налоговой базы (п. 9 ст. 167 НК РФ), а по прибыли при реализации. Т.е разный подход предусмотрен НК РФ.

Т.е по НДС так:
- последнее число квартала, в котором собран полный пакет подтверждающих документов;
- день отгрузки товаров в соответствии с пп. 1 п. 1 ст. 167 НК РФ, если полный пакет документов не собран в течение 180 кл дней с даты помещения товаров под таможенную процедуру экспорта и тогда уточненка за период отгрузки и 18% НДС будет сверху.

[Ива2012]

Entry, огромное спасибо за скорый ответ! У меня первый раз экспортная отгрузка (в середине июля 2017 г.была), теперь спокойно доделаю квартальные отчеты, и буду разбираться с экспортом. Некоторые вопросы уже возникли, если кто сможет подсказать, буду очень благодарна.

[Entry]

Ива2012, да, 180 дней у вас есть на подготовку . Поэтому справитесь конечно.

[Ива2012]

И еще уточню. Реализуемый товар на экспорт куплен в этом году (не сырьевой). НДС по нему я ставлю сейчас к вычету вместе с остальным товаром- раздел 3 стр. 190?

[Entry]

Ива2012, да, все верно. Вычет сразу в разделе 3 и раздельный учет в 1С не ведете и в принципе не ведете.
Только если нет еще сырьевого экспорта и операций без НДС.

[Катюха]

Сообщение от Entry

Вычет сразу в разделе 3 и раздельный учет в 1С не ведете и в принципе не ведете.

а он вообще нужен раздельный учет, везде по отражению в 1С 8.3, почему-то рекомендуют вести раздельный учет и почему-то нужно в 1с в поступлении ставить не "приминается к вычету", а "блокируется до подтверждения 0%", а если товар был куплен в прошлом квартале или прошлом году? Что-то я ничего не понимаю?

[Катюха]

Сообщение от Entry

Не надо вести раздельный учет НДС с 01.07.16 г. при несырьевом экспорте т.к сейчас уже не имеет значения для вычета подтвержден экспорт или нет. Как мы уже обсуждали вычет НДС сразу в 3м разделе пошел. А подтверждение уже своей жизнью живет в разделе 4 и потом если не подтвердили этот экспорт, то только реализацию корректируем, а вычет нет.

прошу прощения уже увидела

И сразу мои извинения, если не по теме.
В 1с 8.3 тогда проводим обычную реализацию, ставка 0% - есть еще какая-то тонкость в оформлении в 1С?

[Entry]

Катюха, в 1С рекомендую раздельный учет НЕ вести, если его не надо вести.
И добавлена опция по его отключению, если он исторически остался и по факту уже не нужен.
Раздельный учет только если сырьевой экспорт и операции без НДС.
И если экспорт товаров, приобретенных до 01.07.16г - по ним старый порядок остался, как по сырьевому сейчас.

[Катюха]

Entry, спасибо.
Тогда проводим реализацию как обычно или

Сообщение от Катюха

есть еще какая-то тонкость в оформлении в 1С?

[Entry]

Катюха, а что у вас за обычная реализация по ставке 0%?

[Катюха]

Сообщение от Entry

Катюха, а что у вас за обычная реализация по ставке 0%?

ну да, только реализация в беларусь, а что-то не так?

Мой первый экспорт)))

[Катюха]

Entry, я имела ввиду может нужно где-что заполнить еще если имеет место быть экспортной реализации. Была отгрузка в сентябре, сделали торг 12 и с/ф с 0%. Ставку еще покупатели не подтвердили, как я понимаю в декларации по НДС данную реализацию я не отражаю, по прибыли отражаю, ведь так?