Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

[Entry]

Катюха, да, вроде все верно.
ФТС отчет сдать надо.
Обычная реализация - это 18%, а 0% это уже далеко необычная хоть ЕАЭС, хоть третьи страны .

[Катюха]

Сообщение от Entry

Обычная реализация - это 18%, а 0% это уже далеко необычная хоть ЕАЭС, хоть третьи страны

Entry, не верно выразилась. Я имела ввиду, что порядок действий почти как при обычной реализации.

А можно еще вопрос, а если нам покупатель еще не подтвердил эту ставку 0%.
Нужно как-то это отражать в декларации по НДС (например заполнять 6 раздел) или просто потом ее показать в декларации в 4 квартале, в 4-м разделе?

Сообщение от Entry

ФТС отчет сдать надо.

- если это в статистическую службу, то уже)))

[Ива2012]

Сообщение от Катюха

Entry

- если это в статистическую службу, то уже)))

В федеральную таможенную службу, статистическое декларирование

[Ива2012]

Entry, еще раз спасибо, и спасибо за подсказку по 1С 8.3.

[Катюха]

Сообщение от Ива2012

В федеральную таможенную службу, статистическое декларирование

да спасибо, я это имела ввиду)))
Меня теперь прям очень волнует

Сообщение от Катюха

Нужно как-то это отражать в декларации по НДС (например заполнять 6 раздел) или просто потом ее показать в декларации в 4 квартале, в 4-м разделе?

[Entry]

Катюха, в ФТС жесткие сроки и жестки штрафы, это совсем не статистика, на которую всем фиолетово.

По поводу разделов 4 и 6. Посмотрите, как они называются.
4 - ...документально подтверждена; вы же не подтвердили ничего еще, зачем показывать.
6 - ...документально не подтверждена; у вас срок еще не наступил, чтобы было что-то не подтверждено.

И мы только что несколько раз повторили:
"что раздел 4 НДС в момент определения налоговой базы (п. 9 ст. 167 НК РФ), а по прибыли при реализации. Т.е разный подход предусмотрен НК РФ.

Т.е по НДС момент определения налоговой базы:
- последнее число квартала, в котором собран полный пакет подтверждающих документов;
- день отгрузки товаров в соответствии с пп. 1 п. 1 ст. 167 НК РФ, если полный пакет документов не собран в течение 180 кл дней с даты помещения товаров под таможенную процедуру экспорта и тогда уточненка за период отгрузки и 18% НДС будет сверху."

[Ива2012]

Entry, т.е. я (и Катюха) собираем доки, когда соберем(в срок 180 дней успеваем), заполняем декл по НДС, в которой эту реализацию 0% показываем в разделе 4 с кодом для 18% - 1010421, несем в налоговую ножками копии подтверждающих документов для подтверждения ставки 0%, приходим, сдаем по ТКС подготовленную декл по НДС, ПИК какой то не заполняем, если не требует налоговая (если потребует, то заполним) и все, ЖДЕМ от них подтвержения. Так? А как от налоговой узнать, подтвердили они ставку или нет? Должно быть какое то решение? Надо ли это Решение запрашивать (и когда)?

[Катюха]

Сообщение от Entry

Катюха, в ФТС жесткие сроки и жестки штрафы, это совсем не статистика, на которую всем фиолетово.

я в курсе, спасибо. Просто ранее отгрузки у нас были с компании на УСН, мы постоянно там отчитываемся.

Сообщение от Entry

Посмотрите, как они называются

Вы большая умничка, как обычно выручаете, причем здорово выручаете. Спасибо вам большое и за терпение тоже.

Сообщение от Ива2012

несем в налоговую ножками копии подтверждающих документов для подтверждения ставки 0%

а то ТСК низя их отправить

Сообщение от Ива2012

ПИК какой то не заполняем

это что?

[Ива2012]

Катюха, ПИК НДС - это программка такая, налоговики иногда ее просят заполнить при экспорте. Где ее брать, не знаю. По поводу подтверждающих документов по ТКС - наверное, можно, прикрепив просто как сканы. Но если Entry ответит (может завтра) на мой предыдущий пост, будет замечательно!

[Entry]

ПИК НДС брать на сайте ИНФС или ГНИВЦ.
И с учетом этого .

[Ива2012]

Entry, спасибо. Про ПИК понятно.А как насчет остального(оочень надо уложить в голове алгорим): " Entry, т.е. я (и Катюха) собираем доки, когда соберем(в срок 180 дней успеваем), заполняем декл по НДС, в которой эту реализацию 0% показываем в разделе 4 с кодом для 18% - 1010421, несем в налоговую ножками копии подтверждающих документов для подтверждения ставки 0%, приходим, сдаем по ТКС подготовленную декл по НДС, ПИК какой то не заполняем, если не требует налоговая (если потребует, то заполним) и все, ЖДЕМ от них подтвержения. Так? А как от налоговой узнать, подтвердили они ставку или нет? Должно быть какое то решение? Надо ли это Решение запрашивать (и когда)?"
Про книгу продаж, покупок и сами документы вопросы будут потом))))

[Entry]

Собрали пакет, отразили реализацию в разделе 4 с кодом 1010421, только он к 18% никакого отношения не имеет. У вас же 0% и это просто экспорт в ЕАЭС т.е название кода прочитайте, чтобы было понятно.

[Entry]

Перечень заявлений сдать по форме Приказа ФНС РФ от 06.04.2015 № ММВ-7-15/139@.

[Entry]

Договоры заверенные копии. В своей ИФНС уточнить можно ли их на в эл виде сканы или на бумаге обязательно тащить.

[Entry]

Было письмо ФНС РФ от 11.01.2017 № АС-4-15/201@, что можно скан образы, но лучше уточнить.

[Entry]

Камеральная проверка 3мес, если все ок, то ничего не пишут. Если есть вопросы, то будет запрос на документы и уточнения.
Дальше по ситуации, что у вас получается к возмещению из бюджета или к уплате все равно сумма и если возмещение, что в счет будущих платежей или возврат на свой счет.

[Ива2012]

Entry, спасибо большое

[Entry]

!

[Б_С_К]

Сообщение от Ива2012

По поводу подтверждающих документов по ТКС - наверное, можно, прикрепив просто как сканы

Да, Можно

[Rich777]

Добрый день! Объясните, пожалуйста, по поводу подтверждающих документов на 0% НДС при экспорте, начинающему экспортеру.
Я понимаю так: для подтверждения 0% НДС необходимо в налоговую предоставить след документы:
- договор
- спецификация
- торг12
- с/ф
- транспортная накладная
- уведомление от покупателя о подтверждении факта уплаты
- уведомление от покупателя о принятии или непринятии нал отчетности
- заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов - покупатели должны прислать оригинал или скан подойдет тоже???
и оформить раздел 4 декларации по ндс
и еще заполнить форму пик
Все верно?