УСНО 2009

[Неопытный бухгалтер]

Спасибо Всем за помощь и совет, попробую спросить в другой теме.

[Sevizu]

Добрый день, подскажите, будьте добры КБК по налогу на прибыль за 1 квартал 2010 г.: 1) при минималке 1%, 2) 15% УСНО и ссылку где можно посмотреть?

[Ni Co]

Сообщение от Sevizu

Добрый день, подскажите, будьте добры КБК по налогу на прибыль за 1 квартал 2010 г.: 1) при минималке 1%, 2) 15% УСНО и ссылку где можно посмотреть?

Сылка на справочник КБК
http://www.buhsoft.ru/?title=pressa/34/at.php

[Elena09]

подскажите пожалуйста, кто знает. Ситуация такая:
У нас ООО УСН-6%
1кв -нет дохода, начислены и уплачены пенсионные взносы-4200р
2кв- доход-1800000р, начислены и уплачены пенсионные взносы-4200р
3кв- нет дохода, начислены и уплачены пенсионные взносы-4200р
4кв- нет дохода, начислены и уплачены пенсионные взносы-4200р
При заполнении декларации
строка 030-0
строка 040-87000 (1800000*6%=108000-21000( взносы в пенсионный фонд)
строка 050- какую сумму писать?

[Elena09]

Сообщение от Elena09

подскажите пожалуйста, кто знает. Ситуация такая:
У нас ООО УСН-6%
1кв -нет дохода, начислены и уплачены пенсионные взносы-4200р
2кв- доход-1800000р, начислены и уплачены пенсионные взносы-4200р
3кв- нет дохода, начислены и уплачены пенсионные взносы-4200р
4кв- нет дохода, начислены и уплачены пенсионные взносы-4200р
При заполнении декларации
строка 030-0
строка 040-87000 (1800000*6%=108000-21000( взносы в пенсионный фонд)
строка 050- какую сумму писать?

Добрый вечер, девочки, неужели никто не подскажет

[Бухгалтерша]

Сообщение от Elena09

подскажите пожалуйста, кто знает. Ситуация такая:
У нас ООО УСН-6%
1кв -нет дохода, начислены и уплачены пенсионные взносы-4200р
2кв- доход-1800000р, начислены и уплачены пенсионные взносы-4200р
3кв- нет дохода, начислены и уплачены пенсионные взносы-4200р
4кв- нет дохода, начислены и уплачены пенсионные взносы-4200р
При заполнении декларации
строка 030-0
строка 040-87000 (1800000*6%=108000-21000( взносы в пенсионный фонд)
строка 050- какую сумму писать?

Откуда взялась цифра 21 000 за полугодие, если вы пишите , что за 1 кв. было уплачено 4200 и за второй тоже, значит 8400 за полугодие.

[Танёчек]

Добрый вечер!
Первый раз делаю отчет по УСН 6%
4 кв. доход 500000 руб, ПФ взносы начислены в декабре 14017 руб., а уплачены в январе по сроку до 15.01.10. Как быть в этой ситуации. Я могу уменьшить налог на эту сумму? Или все-таки нет?
расчет налога 500000*6%=30000-14017 руб=15983 руб. Правильно?
И еще вопрос
Например январь доход 500000 руб, ПФ начислен 50523 руб.
расчет налога 500000*6%=30000-15000=15000 Верно?

[Вес`на]

Сообщение от Танёчек

4 кв. доход 500000 руб, ПФ взносы начислены в декабре 14017 руб., а уплачены в январе по сроку до 15.01.10. Как быть в этой ситуации. Я могу уменьшить налог на эту сумму? Или все-таки нет?

да,можете

Сообщение от Танёчек

расчет налога 500000*6%=30000-14017 руб=15983 руб. Правильно?

правильно

Сообщение от Танёчек

Например январь доход 500000 руб, ПФ начислен 50523 руб.
расчет налога 500000*6%=30000-15000=15000 Верно?

верно

[Танёчек]

Вес`на, спасибо.

[Louisa]

Уважаемые знатоки УСН! У нас в беседке возник жаркий спор, хотелось бы услышать ваши мнения кто как поступает в таком случае:
Входной НДС при покупке товаров для дальнейшей реализации учитывается в расходах при исчислении единого налога по факту оплаты поставщику или по мере реализации этих товаров?

[Вес`на]

Сообщение от Louisa

Уважаемые знатоки УСН! У нас в беседке возник жаркий спор, хотелось бы услышать ваши мнения кто как поступает в таком случае:
Входной НДС при покупке товаров для дальнейшей реализации учитывается в расходах при исчислении единого налога по факту оплаты поставщику или по мере реализации этих товаров?

Я списываю суммы НДС также как и расходы на оплату товаров, приобретенных для дальнейшей реализации,т.е. по мере реализации этих товаров. Минфин свою точку зрения на этот счет не меняет. А ни мне, ни моим рук-лям ходить по судам некогда. Раньше, когда разрешалось списывать НДС и покупную стоимость сразу при оплате так и делали. Теперь отслеживаем оплату нашу,нам и реализацию.

[Аланда]

Louisa, ну вот ,уже есть первый ответ бухгалтера-практика на УСН.

[Louisa]

Да, что и требовалось доказать....... Бухгалтерам хочется спать спокойно, а не отстаивать свою правоту в судах. Наверное с этого года и я буду учитывать НДС по мере реализации.........

[Аланда]

Elena09, вы смотрели тему
http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=34214
может быть там найдутся ответы на ваши вопросы.Сама подсказать на могу,у меня нет новой декларации по УСН,поэтому значения строк не знаю.
Кстати,почему взносы 21000,а не 4200*4=16800.

[Вес`на]

Сообщение от Elena09

Добрый вечер, девочки, неужели никто не подскажет

К сожалению при таких вводных данных трудно что-то подсказать. Доход считать нужно нарастающим, взносы тоже нарастающим. Т.е. Доход 1кв., полугодие, 9мес.,год. Взносы также. Строки 30,40,50 заполняются суммами исчисленного аванса нарастающим итогом. Может вы уточните цифры?

[Лисена]

Товарищи бухгалтера помогите пожалуйста!!мы охранное предприятие у нас УСН (6%) и у нас кассовая проверка, я уже не знаю куда че списыватььььь)))где то здесь на форуме обсуждали как раз таки расходы...левые(назовем их так)только я найти не могу где))поделитесь опытом, а могу я допустим выписать договор беспрцентного займа (занимаем деньги у учредителя), снять деньги с расчетного счета, потом еще раз снять деньги с р/сч и сделать возврат займа....

[BIC]

кассовая проверка - это если я правильно поняла вас банк проверяет? Так они смотрят чтобы вы кассовую дисциплину соблюдали, а куда чего тратили, это вообще не их дело. Главное,лимит кассы не превышать, и кассовые документы оформлять правильно. А насчет ваших расходов - это вы только перед собой отчитываетесь,больше они никого не должны интересовать, вы же УСН 6%, платите эти 6% и спите спокойно

[LilitBuh]

Подскажите пож-та, или перенаправьте, где можно почитать: мы на УСНО 15%, открылись в феврале 2010г., деятельность не ведем, в штате только ген. дир. и в связи с отсутствием деятельности з/п себе не выплачивает, какие именно документы, куда, в какие сроки (до какого числа) нам нужно будет подать за 1й квартал 2010 года? Что заплатить, если нужно будет платить?

[LilitBuh]

Сообщение от LilitBuh

Подскажите пож-та, или перенаправьте, где можно почитать: мы на УСНО 15%, открылись в феврале 2010г., деятельность не ведем, в штате только ген. дир. и в связи с отсутствием деятельности з/п себе не выплачивает, какие именно документы, куда, в какие сроки (до какого числа) нам нужно будет подать за 1й квартал 2010 года? Что заплатить, если нужно будет платить?

Подскажите пож-та, кто в курсе или сам отчитывается. Просто первый раз придется это делать, хочется без ошибок, чтобы потом штрафы и пени не пришлось платить!

[Владимиррр]

Здравствуйте!!! Люди добрые, можете просветить несведущего?
Сумма налога по УСН (6%) уменьшается на сумму потраченную в ПФ, но не более чем на 50%.
Вопрос: 1) Нужно с общего дохода сначала вычесть сумму потраченную в ПФ на работников, а потом высчитывать 6% с полученного числа на оплату налога на прибыль? Или нужно с общего дохода высчитать 6% и с полученной суммы вычесть сумму потраченную в ПФ на работников?
2) Если у меня в первый месяц доходов не было, но отчисления в ПФ на работников производились. Во втором месяце у меня был доход и в последующие месяцы тоже. Мне нужно всю сумму налога на прибыль организации уменьшить на отчисления в ПФ на работников включая первый месяц, когда дохода не было?
3) И сторонний вопрос: есть ли обязательный процент от основной зарплаты работника, который выплачивается в качестве аванса в середине рабочего месяца? И, если можете, подскажите пожалуйста какой он?