Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

[Б_С_К]

Сообщение от Veselenochka

если реализация осуществляется по ставкам ндс 18%, 0% и без ндс?

Ну технически НДС распределяется не на 2 части а на три
Вся реализация 100 % Без НДС 6% НДС 0% - 40% НДС18%- 54% И соответствено делим входящий косвенный НДС.
А вот как это настроить в программе.... Даже не представляю.

[Veselenochka]

Сообщение от Б_С_К

у технически НДС распределяется не на 2 части а на три
Вся реализация 100 % Без НДС 6% НДС 0% - 40% НДС18%- 54% И соответствено делим входящий косвенный НДС.

то есть если доля реализации без ндс составляет 6% и при этом расходы не превышают 5% , входной ндс в размере 6% от общего, приходящийся на без ндс ную реализации мы берем к зачету в общем порядке?
а по остальному ндс - уже как с обычным экспортном?
в принципе я так и думаю.. других вариантов как-то не находится..
в программе мне не надо.. у меня все руками все равно..

[Б_С_К]

Сообщение от Veselenochka

входной ндс в размере 6% от общего, приходящийся на без ндс ную реализации мы берем к зачету в общем порядке?

Ага. А если превышает, то эти 6% берем в затраты остальное делим как обычно

[Veselenochka]

Б_С_К, спасибо

[princess]

Б_С_К,
Очень нужна Ваша помощь!!
Никогда не работала с экспортом,а сейчас предложили вести фирму,которая в 2010 году отгружала товар собственного производства в Казахстан. В счет-фактуре Ставка НДС указана 0%.
Есть заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов, в котором указана ставка ндс 12% (я так понимаю в республике казахстан).
Директор просит, чтобы я возместила НДС по экспорту, а я не могу понять как мы можем его возместить, если товар облагается по ставке 0% и мы его не уплачивали??? Очень надеюсь на вашу помощь!!! Время поджимает!!

[Б_С_К]

Сообщение от princess

Директор просит, чтобы я возместила НДС по экспорту

Это имеется ввиду что после сбора всех документов Вы подаете к возмещению НДС предъявленный поставщиками на продукцию или товар который Вы продали в Казахстан

princess, Я вам кину пару тройку статей. Вы почитайте, если что непонятно то спрашивайте отвечу. (а то долго с самого начала расказывать)

[princess]

Б_С_К,
Спасибо! изучаю сейчас!
http://www.klerk.ru/buh/articles/210031/ здесь прочитала, что с 2011 года по ставке 0% будут облагаться только услуги. это так? правильно ли я поняла, что производя собственную продукцию и отправляя ее на экспорт, мы должны будем облагать товар по ставке18%?

[Б_С_К]

Сообщение от princess

здесь прочитала, что с 2011 года по ставке 0% будут облагаться только услуги. это так?

Нет Вы не правильно поняли. В этой статье перечисляется закрытый перечень услуг по которым были всегда вопросы. по Экспорту Товаров ни чего не изменилось

[princess]

Б_С_К,
спасибо большое.

[princess]

Б_С_К, если у фирмы имеется задолженность перед бюджетом по другим налогам/взносам, в возмещении НДС могут отказать налоговики?

[Б_С_К]

Сообщение от princess

в возмещении НДС могут отказать налоговики?

нет по этой причине не могут

[princess]

Б_С_К,
Вся надежда на Вашу помощь, потому как четкого ответа так я и не нашла, во всяком случае в голове каша.
1. заключили договор с фирмой на поставку оборудования в республике Казахстан от 14.07.2010.
2. Получили предоплату 100% 22.07.2010
3. Отгрузили оборудование 13.09.2010
Доставка была самовывозом на автомобиле.
В декларации по НДС за 3 квартал сумма выручки не отражена.
в 1 квартале 2011г. сдана декларация, где сумма выручки отражена в разделе 4 декларации, по операциям, обоснованность применения 0 ставки по которым док-но подтверждена. Сумма НДС к вычету стоит 116706 рублей.
Все это делала предыдущий бухгалтер.

Теперь у меня возникает множество вопросов. откуда могла взяться эта сумма 116706.... Если в 1 квартале мы приобрели материалов на сумму 42239, НДС 6443, который мы можем предъявить к возмещению из бюджета...
может я что-то неправильно понимаю?
В письме из налоговой перечислен перечень документов, который мы должны представить, чтобы подтвердить обоснованность применения ставки 0%, но там тоже указан период 1 кв.2011 года.
Какими документами подтверждать ндс к вычету 116706????

[Б_С_К]

Сообщение от princess

Теперь у меня возникает множество вопросов. откуда могла взяться эта сумма 116706....

Эта сумма стоит имено по 4 -му разделу?
Она должна получится от суммы НДС по сч.фактурам тех поставщиков и по тем товарам которые Вы отправили в Казахстан.
Тоесть Вы закупили товары для отправки в Казахстан Вам выписали сч.фактуры. Вы их не ставили к возмещению пока не собрали полный пакет на подтверждение.
Теперь в 1 кв. они все попадают в книгу покупок, которая по сумме должна идти с Вашей декларацией. Вот все эти сч. ф-ры Вы и должны им предоставить

[princess]

А если разделить эти суммы не возможно? т.е. в течение квартала мы закупали трубы для производства циклонов, котлов и т.д. из всех этих материалов мы сделали несколько изделий, из которых 3 ушло на внутренний рынок, 2 на экспорт, как нам отразить С-ф в книге покупок за 3й квартал? Как разделить, которые можно указать в текущем периоде и которые только после сбора всех документов?

[princess]

Сообщение от Б_С_К

Эта сумма стоит имено по 4 -му разделу?

Да именно по 4. причем остальные разделы не заполнены за 1 кв.2011. это неправильно? Я ведь должна заполнить и разделлы по товарам/услугам по ставке 18%?

Теперь в 1 кв. они все попадают в книгу покупок, которая по сумме должна идти с Вашей декларацией. Вот все эти сч. ф-ры Вы и должны им предоставить

даже если они выписаны в июле 2010 года? они должны попасть в декл 1 кв.2011??? я правильно поняла?

[Б_С_К]

Сообщение от princess

А если разделить эти суммы не возможно?

Нужно дельть, делите соласно плановой себистоимости или в процентном отношении к продукции (только это должно быть установлено в учетной политике)

Сообщение от princess

причем остальные разделы не заполнены за 1 кв.2011. это неправильно?

Если была реализация и приход на внутренем рынке , то должен быть заполнен 2 раздел тоже.

Сообщение от princess

даже если они выписаны в июле 2010 года? они должны попасть в декл 1 кв.2011??? я правильно поняла?

Да.

[princess]

Б_С_К,
спасибо!!! пазлы собираются

[safronovalana]

Здравствуйте, помогите разобраться: Мы вырастили ячмень. При его выращивании использовали ТМЦ (ГСМ, СХЗР, удобрения и т. п.). Входящий НДС по приобретенным материалам поставили на возмещение в те периоды, когда они были оприходованы. Тут нет проблем. Но затем часть ячменя реализовали на внутреннем рынке, часть использовали себе же на сев, часть на давальческой основе переработали и получили солод пивоваренный. Теперь его продаем на экспорт. Что-то нужно делать с возмещением НДС при подтверждении 0% ставки НДС? В тот квартал, когда подаем декларацию на подтверждение 0 % ставки , на возмещение ставим НДС, который явно прослеживается при экспорте (услуги таможенного брокера, услуги перевозчика, НДС, выставляемый банком при конверсии валюты)? Не может ли мне налоговая потребовать убрать НДС с возмещения, по ТМЦ, приобретенным для выращивания ячменя, а возместить его только после подтверждения 0% ставки НДС и начислить пени.

[Б_С_К]

Сообщение от safronovalana

Не может ли мне налоговая потребовать убрать НДС с возмещения, по ТМЦ, приобретенным для выращивания ячменя, а возместить его только после подтверждения 0% ставки НДС и начислить пени.

Скорее всего Вам нужно выделить использованые ТМЦ проданные на экспорт

[sous]

Сообщение от princess

откуда могла взяться эта сумма 116706..

возможно у вас большие косвенные расходы, ндс могли рассчитать по пропорции