6-НДФЛ

[ptihka]

Сообщение от Оксана ОК

...отпускные выплачены 31 марта, во 2 раздел попадает только перечисленный НДФЛ или НДФЛ вместе с начислениями?...

Получается, что отпускные начислены в марте.

[Оксана ОК]

Но в 1 разделе эти начисления (отпускные) не указываем? Они получается попадут уже нарастающим итогом в полугодии?

[Arhimed.]

Сообщение от Копейка

Это в правилах заполнения 6-НДФЛ такое сказано?))

неть
это в математеческой литературе только такое было
и то только в ... =особо специализированной=

коротко для чего
типа если всё время кверху, то слишком большая ошибка нарастает
а если через раз, то ошибка несколько =сглаживается=
в опчем там рекомендовалось округлять до чётного числа
если чётное с 5 десятыми, то остаётся на месте
а если нечётное, то кверху

[Arhimed.]

Сообщение от Natalia_58

А почему 3 дня выдавать, если сейчас в течении 5 дней можно?

забыл про изменение в споре
да, сейчас 5 дней
значит снять нужно ещё на 2 дня раньше

это конечно тоже не обязательно
главная суть - мы же для определения факта пользуемся ДОКУМЕНТАМИ
а документ будет проведён када его закрыли и провели с РКО
вот из этого и рассчитывайте: 10-го уже должно быть всё роздано и ведомость закрыта и из этих данных определено кто получил и что с них было удержано, а следующим днём уплачен МНДФЛ с этих сумм

[Копейка]

Сообщение от Arhimed. это в математеческой литературе только такое было и то только в ... =особо специализированной= интересно )) у меня высшее техническое, не знала а если в отчете большинство нечетных, например, то ошибку вообще зашкалит?)

[Arhimed.]

Сообщение от Natalia_58

А закрыть можно и 15-го. (5 рабочих дней).

и какая тогда получится дата ВЫДАЧИ ?
ДОКУМЕНТАЛЬНО - официально - ЮРИДИЧЕСКИ ?

[Катюха]

Если зарплату не платили, форму 6-НДФЛ сдавать не нужно
Не позднее 4 мая работодателям нужно сдать в ИФНС расчет 6-НДФЛ за I квартал 2016 года (п. 2 ст. 230 и п. 7 ст. 6.1 НК РФ). В противном случае налоговики выпишут штраф 1000 руб. за каждый месяц просрочки. Могут заблокировать и расчетный счет (п. 3.2 ст. 76 и п. 1.2 ст. 126 НК РФ). Но как быть, если в штате нет работников? Или сотрудники трудоустроены, но зарплату не получали? Сдавать ли расчет? За разъяснениями мы обратились к специалисту Минфина России.
Н.Н. Стельмах, советник государственной гражданской службы РФ 1-го класса, Минфин России

— Николай Николаевич, надо ли фирмам и предпринимателям сдавать 6-НДФЛ, если в штате нет работников?

— Нет, когда сотрудники отсутствуют, организация либо бизнесмен не являются налоговыми агентами по НДФЛ. Поэтому у них отсутствует обязанность сдавать отчетность 6-НДФЛ.

— «Нулевой» отчет тоже подавать не нужно?

— Не нужно.

— Теперь другая ситуация. Работники есть, но ушли в отпуск без содержания, деятельность у фирмы временно приостановлена. Поэтому зарплата либо другие доходы физлицам в I квартале 2016 года не выплачивались. Нужно ли подавать расчет?

— Тоже не нужно. Когда нет выплат сотрудникам, обязанности налогового агента не возникает. Поэтому сдавать 6-НДФЛ в налоговую не надо (абз. 3 п. 2 ст. 230 НК РФ). Аналогичного мнения придерживаются специалисты ФНС России в своем письме от 23.03.2016 № БС-4-11/4901.

— Как быть, если компания или бизнесмен только зарегистрировались и работать еще не начали?

— Не сдавать 6-НДФЛ. Объяснение такое же: нет деятельности — нет выплат. Поэтому налоговым агентом фирма или индивидуальный предприниматель не признается.

— Нужно ли сдавать в налоговую инспекцию какое-либо пояснение, почему не сдается отчет? Например, из-за того, что выплаты сотрудникам отсутствуют или нет деятельности.

— Обязательного требования на этот счет в законодательстве нет. Но чтобы подстраховаться, можно написать письмо в налоговую инспекцию в произвольном виде. ►

► Примерный образец сообщения, почему не сдается расчет 6-НДФЛ, смотрите ниже.

В сообщении укажите причину, почему не сдаете расчет. Основания могут быть следующими: нет работников, не было выплат в течение отчетного периода, отсутствует деятельность.

[Arhimed.]

Сообщение от Natalia_58

Пока зарплату не выдали, перечислить НДФЛ нельзя.

ес - ес - обэ хэ эс

Сообщение от Natalia_58

в случае выдачи зарплаты в разные дни , тоже получается частями.

что бы такое определить нужно сегодня одну ведомость закрыть, назавтра фторую с недополученными открыть, на след день опять......

как вы можете в одной ведомости определить кто в какой из 5-ти дней что получал ?
ещё раз: определять приходится по ДОКУМЕНТУ, когда документально расход прошёл

[Arhimed.]

Сообщение от MARIN)

Я думала больше будет практических советов по заполнению 6-НДФЛ,

Сообщение от MARIN)

лучше бы побольше вопросов рассмотрели за это время

да как эти советы давать ? если нормативки ещё нема совсем ?
мы тут ихние же письма читкаем и материмся цельный день
ибо если бумажное письмо с мнением - шелуха, то просто ля-ля на какой то конференции - ......
пришьёшь видеоролик рядом со своей декларацией ?
или вместе с декларацией прикрепить avi-файл ?

[Arhimed.]

Сообщение от Оксана ОК

а отпускные выплачены 31 марта,

Сообщение от Оксана ОК

Ведь начислен отпуск по фату апрелем.....

1. А как Вы выплатили то, что ещё не начислено ?
как Вы определили сколько нужно выплатить ?

2. и чего у Вас на 31.03 в Сальде по 70-му счёту ? Дебиторская задолженность ?

[ptihka]

Сообщение от Arhimed. ...мы тут ихние же письма читкаем и материмся цельный день Стопитсотэтажным между прочим стараемся Сообщение от Arhimed. ...пришьёшь видеоролик рядом со своей декларацией ? или вместе с декларацией прикрепить avi-файл ? Вот в том-то и прОблем

[Arhimed.]

Сообщение от Копейка

а если в отчете большинство нечетных, например, то ошибку вообще зашкалит?)

для отчётов правило одно - кверху
а воопче, мы же и так пользуемся правилом кверху, и иной раз итог уходит достаточно сильно, приходится специально высматривать какую бы из промежуточных цифер на копеечку уменьшить, или даже увеличить, хоть там после и 4... стояло, что бы итог максимально к факту приблизить


в опчем во многих отчётах, где используются хоть какие-нить округлённые цифры, приходится тратить доп время на регулирование что б итог выровнять
разве такого никто никогда не делает ?

просто если пользоваться правилом =через раз=, то таких случаев будет МЕНЬШЕ, но случаи всё равно будут, что =разъехалось=

[Оксана ОК]

Но мы же не можем начислять отпуск мартом, когда сотрудник идет в апреле.

[Оксана ОК]

Сообщение от Arhimed.

1. А как Вы выплатили то, что ещё не начислено ?
как Вы определили сколько нужно выплатить ?

2. и чего у Вас на 31.03 в Сальде по 70-му счёту ? Дебиторская задолженность ?

Но мы же не можем начислить апрельский отпуск в марте

[Irinka.feo]

Сообщение от Оксана ОК

Но мы же не можем начислять отпуск мартом, когда сотрудник идет в апреле.

Как раз можем и должны. Я много чего перечитала и пришла к однозначному выводу: Отпуск начисляется в том месяце, когда вы выплачиваете отпускные, независимо от даты начала отпуска. Потому что нельзя выплатить то, чего не начислили. Вы же должны удержать НДФЛ с отпускных, а как вы это сделаете не начислив отпускные?
У меня было такое, что человек уходил в отпуск 1 числа месяца и в этом случае я отпускные начисляла в ведомости за прошлый месяц.
Никакой проблемы в этом нет. Издаете приказ 28 числа, например, делаете расчет и включаете его в ведомость текущего месяца

[Irinka.feo]

Сообщение от Оксана ОК

Но мы же не можем начислить апрельский отпуск в марте

Почему не можем? Вы же его выплачиваете в марте, и доход человек получает в марте

[Arhimed.]

Сообщение от Оксана ОК

Но мы же не можем начислять отпуск мартом, когда сотрудник идет в апреле.

к сожалению у Вас такая проблема
а у меня такая

N 402-ФЗ
Статья 6. Обязанность ведения бухгалтерского учета
....
3. Бухгалтерский учет ведется непрерывно с "даты" государственной регистрации до "даты" прекращения деятельности в результате реорганизации или ликвидации.

я не умею что-то выдавать/отдавать/выплачивать/..., не имея перед ним никаких обязательств
я как-то сначала считаю, фиксирую свои считания и только потом плачУ

(игра слов : а НЕ плАчу
когда всё разъехалось
причём разъехалось не из-за ошибки или недосмотра/не внимательности
а УМЫШЛЕННО )

[Arhimed.]

Сообщение от Irinka.feo

Как раз можем и должны.

я бы поправил
ОБЯЗАНЫ !

[Irinka.feo]

Arhimed, вопрос не по теме, а как Вы установили анимированную аватарку? Я вроде загружаю файл, кот. на компе у меня просматривается как анимированный (рисунок.gif) а здесь он все равно статичный?

[Arhimed.]

Сообщение от Irinka.feo а как Вы установили анимированную аватарку? а я откуда знаю ? поставилась такая.... видать музыка слишком громкая в наушниках может мой кот и не подтанцовывает (как кажется со стороны), а на самом деле в конвульсиях дёргается, от того что ему 3 года к ряду звукой атакой мучают