На днях открыли фирму. Проконсультируйте, пожалуйста!

[MarinaAnna]

Сообщение от Оксененко Евгения

Я сейчас первый месяц буду перечисять налоги и з/п до 15 числа

Сумму какую будете перечислять ?

[Оксененко Евгения]

За двоих сотрудников 4752

[Оксененко Евгения]

Каждый месяц сумма будет одинакова

[Оксененко Евгения]

Сообщение от MarinaAnna

Сумму какую будете перечислять ?

За двоих 4752 сумма меняться не будет.

[MarinaAnna]

Налог считается 33566 х 6% = 2014 руб
взносы начисленные у уплаченные 4752 руб
но полностью взносы мы сминусовать не можем, потому что они получаются превышают вычет, а мы может сумму налога за счет вычета сминусовать не более 50% самого налога УСН, поэтому налог к уплате у вас получится 1007 руб.

Чтобы вам понятней было, напишу пример, если бы у вас выручка была н-р 200 000 руб, то
200 000 * 6% = 12000 налог УСН
взносы начисленные и уплаченные за квартал 4752 руб
12000 - 4752 руб = 7248 руб налог УСН к уплате в бюджет.
Второй пример, если у вас выручка 150000 руб, то
150000 х 6% = 9000
взносы 4752
9000 - 4752(взносы) = 4248 руб, но так как мы налог УСН можем уменьшить не более 50%, а в данном случае мы его превысили, поэтому мы можем сминусовать только 4500 руб и тогда налог к уплате получится 4500
9000 - 4500 (взносы) = 4500 налог к уплате

[Оксененко Евгения]

Сообщение от Оксененко Евгения

За двоих 4752 сумма меняться не будет.

Спасибо вам большое. А подскажите пожалуйста если платили первый квартал 3627 в бюджет, а во втором проходит по р/с 170358,37 х 6%=10222-4752=5470 Так ??? Я просто не бухгалтер мне тяжело это понять))))

[LiGro]

Сообщение от Оксененко Евгения

проходит по р/с 170358,37 х 6%=10222-4752=5470 Так ???

Да! Только у меня получилось 10221-4752=5469!

[Оксененко Евгения]

А надо ли прибавлять сумму движений по расчётному счету за первый квартал? Или я оплачиваю только сумму 5469?

[LiGro]

Оксененко Евгения, Нужно 1 кв+2кв х 6% - ваши платежи в фонды! (но не более 50% от суммы налога к уплате)- ваш налог перечисленный за 1кв

[MarinaAnna]

Сообщение от LiGro

Только у меня получилось 10221

А правила округления почему не применила ?
170358.37 х 6% = 10221.50 и по правилам округления 50 коп считаются как рубль, поэтому 10222 руб - 4752 =5470 руб

А во второй фирме зарплата у работников такая же как и в новой фирме ? и они что работали только один месяц, как в новой фирме ?

Так как фирма та уже сдавала отчеты за 1 квартал, то надо понимать, что зарплата у них начислялась не только в 1 квартале, но и во втором тоже ежемесячно, и взносы в фонды по идее должны быть другие, не 4752 руб, а больше ? За 3 м-ца 2 квартала, какая сумма взносов ?

[LiGro]

MarinaAnna, если считать в программе то она вым выдаст 170358 (так как копейки не вбиваются) вот и вышла у меня сумма 5469

[MarinaAnna]

LiGro, А я вношу с копейками и прога сама округляет.

[LiGro]

MarinaAnna, интересно! А у меня считает без копеек!!

[MarinaAnna]

LiGro, А где ты заполняешь ? декларацию используешь годовую или книгу доходов и расходов ?

[Оксененко Евгения]

Сообщение от MarinaAnna

А правила округления почему не применила ?
170358.37 х 6% = 10221.50 и по правилам округления 50 коп считаются как рубль, поэтому 10222 руб - 4752 =5470 руб

А во второй фирме зарплата у работников такая же как и в новой фирме ? и они что работали только один месяц, как в новой фирме ?

Так как фирма та уже сдавала отчеты за 1 квартал, то надо понимать, что зарплата у них начислялась не только в 1 квартале, но и во втором тоже ежемесячно, и взносы в фонды по идее должны быть другие, не 4752 руб, а больше ? За 3 м-ца 2 квартала, какая сумма взносов ?

За три месяца 14256

[MarinaAnna]

Сообщение от Оксененко Евгения

За три месяца 14256

Тогда:
170358.37 х 6% = 10222 и полностью сминусовать сумму взносов не можем, так как она превышает 50% налога УСН, поэтому мы сможем сминусовать взносы только на сумму 5111 руб итого налог за второй квартал получится :
10222 - 5111 (взносы) = 5111 налог УСН к уплате в бюджет.

[MarinaAnna]

Оксененко Евгения, И помните, что взносы вы имеете право сминусовать только если вы их перечислили в фонды в размере начисленных, если вы в фонды не перечислили взносы, то и минусовать их не можете.

[Оксененко Евгения]

Сообщение от MarinaAnna

Оксененко Евгения, И помните, что взносы вы имеете право сминусовать только если вы их перечислили в фонды в размере начисленных, если вы в фонды не перечислили взносы, то и минусовать их не можете.

А смотрите мне надо + сумму которую я заплатила за 1 квартал 3627 к этим 170358,37 или нет.

[MarinaAnna]

Сообщение от Оксененко Евгения

за 1 квартал 3627

За 1 квартал у вас какая сумма выручки пришла на р/счет ? какая сумма взносов была уплачена в 1 кв ?

[SH III]

Подскажите , а может такое быть в принципе

ООО 1 (торговля) заключает агентский договор с другим ООО 2 на оказание услуг по перечислению денежных средств.

Т.е. ООО 1 из кассы передает денежные средства в ООО 2 ,
ООО 2 зачисляет на р/счет и осуществляет платежи по указаниям ООО 1.
(проблем по задолженности по налогам ни у ООО 1 ни у ООО 2 нет).




Для примера есть же договора с коммерческими банками РФ на оказание услуг по перечислению денежных средств - заработной платы - на лицевые счета сотрудников с целью улучшения производственной деятельности предприятия.

Вроде нарушений с кассовой наличностью здесь не происходит, расчетов здесь нет. просто передача денежных ср-в в рамках договора поручения.

Какие здесь могут быть проблемы и может ли такое делать?