ИП, ЕНВД, 6%

[Валерия]

Сообщение от ptihka

Валерия, арендатор будет налоговым агентом по НДФЛ.

ИП будет удерживать 13% и оплачивать арендную плату за минусом НДФЛ, так?

[ptihka]

Сообщение от Валерия

ИП будет удерживать 13% и оплачивать арендную плату за минусом НДФЛ, так?

Так

[Бухгалтерша]

Сообщение от ptihka

Так

Вопрос в тему аренды у ФЛ.

В договоре прописано 10 000 рублей ставка аренды в месяц и именно эту сумму он и хочет получать, то есть то что за него платит арендатор (НДФЛ), его не волнует.

Как верно прописать в договоре?
Писать что ставка в месяц 11 494
Это 10 000 и 1494 НДФЛ

[Lem@n]

Сообщение от Бухгалтерша

Вопрос в тему аренды у ФЛ.

В договоре прописано 10 000 рублей ставка аренды в месяц и именно эту сумму он и хочет получать, то есть то что за него платит арендатор (НДФЛ), его не волнует.

Как верно прописать в договоре?
Писать что ставка в месяц 11 494
Это 10 000 и 1494 НДФЛ

Да, стоимость аренды в договоре будет тогда 11494, ну или 11495.

[Валерия]

Сообщение от Валерия

ИП взял в аренду помещение 120 кв м под магазин в здании на 1м этаже. Арендодатель физическое лицо, ИНН в договоре не указан. Сумма арендной платы 200 тр в месяц. Скажите пожалуйста какие налоговые последствия у ИП при выплате арендной платы физическому лицу?
Арендодатель ФЛ владеет не жилым помещением на основании Свидетельства о собственности от 10 12 2014г бланк серии 50-AUN 508...

Скажите пожалуйста на какой вид деятельности нужно оформить патент по московской области продуктовый магазин 120 кв м (сам ИП по паспорту РФ регистрация Москва).
Через СБИС дает выбрать розничная торговля только так:
457701
Розничная торговля, осуществляемая через объекты стационарной торговой сети с площадью торгового зала не более 50 кв. метров по каждому объекту организации торговли (размер потенциально возможного к получению годового дохода на один объект торговли)
467701
Розничная торговля, осуществляемая через объекты стационарной торговой сети, не имеющие торговых залов, а также через объекты нестационарной торговой сети, за исключением развозной и разносной розничной торговли, а также деятельности по осуществлению торговли через автоматы (размер потенциально возможного к получению годового дохода на один объект торговли)
467702
Развозная и разносная розничная торговля (размер потенциально возможного к получению годового дохода на один объект торговли)

[Валерия]

Сообщение от Валерия

Скажите пожалуйста на какой вид деятельности нужно оформить патент по московской области продуктовый магазин 120 кв м (сам ИП по паспорту РФ регистрация Москва).
Через СБИС дает выбрать розничная торговля только так:
457701
Розничная торговля, осуществляемая через объекты стационарной торговой сети с площадью торгового зала не более 50 кв. метров по каждому объекту организации торговли (размер потенциально возможного к получению годового дохода на один объект торговли)
467701
Розничная торговля, осуществляемая через объекты стационарной торговой сети, не имеющие торговых залов, а также через объекты нестационарной торговой сети, за исключением развозной и разносной розничной торговли, а также деятельности по осуществлению торговли через автоматы (размер потенциально возможного к получению годового дохода на один объект торговли)
467702
Развозная и разносная розничная торговля (размер потенциально возможного к получению годового дохода на один объект торговли)

Через СБИС выбрала ИФНС по МО и поставила вид деятельности 455001.
С 01 01 2024 по 31 12 2024. Скажите а декабрь месяц без патента, все продажи пойдут в доход по 6%, так?

[MarinaAnna]

Сообщение от Валерия

Скажите а декабрь месяц без патента, все продажи пойдут в доход по 6%, так?

Да. Если было заявление на УСН доходы.

[Валерия]

Сообщение от MarinaAnna

Да. Если было заявление на УСН доходы.

У ИП изначально было УСН доходы 6 %.
Теперь он открывает магазин - с 01 01 2024 будет патент. А сейчас на магазин тоде отдельно нужно подавать уведомление на декабрь УСН доходы 6% Или достаточно того что у него уже есть УСН?

[Среда]

Валерия,
А подумать?
ИП на УСН. Вёл какую-то деятельность.
Открывает новый вид деятельности и заявляет что будет по этому виду на ПСН.
А потом Вы спрашиваете

Сообщение от Валерия

А сейчас на магазин тоде отдельно нужно подавать уведомление на декабрь УСН доходы 6%

Подадите - и будет у Вас УСН вместо ПСН. А ПСН отменят (или не выдадут или вообще запутаются...). Не бывает один вид деятельности на двух режимах одновременно.

И даже если бы ИП никогда не был на УСН и только вчера бы открылся вместе с магазинами и подал бы на них на патент, то ни на какой УСН подавать не нужно!

[Валерия]

Сообщение от Среда

Валерия,
А подумать?
ИП на УСН. Вёл какую-то деятельность.
Открывает новый вид деятельности и заявляет что будет по этому виду на ПСН.
А потом Вы спрашиваете

Подадите - и будет у Вас УСН вместо ПСН. А ПСН отменят (или не выдадут или вообще запутаются...). Не бывает один вид деятельности на двух режимах одновременно.

И даже если бы ИП никогда не был на УСН и только вчера бы открылся вместе с магазинами и подал бы на них на патент, то ни на какой УСН подавать не нужно!

вид деятельности такси УСН доходы 6%
вил деятельности розничная торговля патент

[Валерия]

Всем привет. Скажите пожалуйста, какие отчеты нужно сдавать по продуктовому магазину .
Подключены ЕГАИС, Меркурий и Честный знак.
Есть директор, кассир, продавец
Арендная плата за помещение оплачивается физическому лицу наличными, когда ФЛ предоставляет платежку по уплате НДФЛ, то мы должны компенсировать НДФЛ уплаченный в размере 13% ФЛ
с 01 01 2024 на патенте.

[ptihka]

Сообщение от Валерия

Всем привет. Скажите пожалуйста, какие отчеты нужно сдавать по продуктовому магазину .
Подключены ЕГАИС, Меркурий и Честный знак.
Есть директор, кассир, продавец
Арендная плата за помещение оплачивается физическому лицу наличными, когда ФЛ предоставляет платежку по уплате НДФЛ, то мы должны компенсировать НДФЛ уплаченный в размере 13% ФЛ
с 01 01 2024 на патенте.

Что значит "компенсировать НДФЛ уплаченный в размере 13% ФЛ"? Так-то вы являетесь налоговым агентом по НДФЛ, поэтому удерживаете и уплачиваете НДФЛ из арендной платы.
У Вашего продуктового магазина какое налогообложение?
За работников надо будет сдать 6-НДФЛ, персонифиц. сведения, ЕФС-1 (ФСС), РСВ.
Если торгуете пивом или крепким алкоголем, то отчитайтесь в РосРАР, сдайте алкогольную декларацию.

[Валерия]

Сообщение от ptihka

Что значит "компенсировать НДФЛ уплаченный в размере 13% ФЛ"? Так-то вы являетесь налоговым агентом по НДФЛ, поэтому удерживаете и уплачиваете НДФЛ из арендной платы.
У Вашего продуктового магазина какое налогообложение?
За работников надо будет сдать 6-НДФЛ, персонифиц. сведения, ЕФС-1 (ФСС), РСВ.
Если торгуете пивом или крепким алкоголем, то отчитайтесь в РосРАР, сдайте алкогольную декларацию.

Сейчас скину фрагмент договора. Посмотрите пожалуйста

[Валерия]

вот фрагмент договора про возмещение 13%

[ptihka]

Сообщение от Валерия

вот фрагмент договора про возмещение 13%

Тогда Вы будете сдавать по нему справку, что НДФЛ не удержали. А так я не понимаю смысла в этих "премудростях" - НДФЛ всё равно придётся платить. А так арендодателю было бы даже спокойнее, если у него сразу бы удержали НДФЛ и перечислили в бюджет.

[Lem@n]

Сообщение от Валерия

вот фрагмент договора про возмещение 13%

Кто у вас такой премудрый, вставить такое в договор?

Что значит компенсация? Налог и так удержали из дохода, оговоренного в Договоре, а арендатор ее еще и компенсирует!

Просто надо было установить такую стоимость аренды в договоре, что бы она после удержанного и перечисленного налога удовлетворяла сумме аренды, которую Арендодатель хочет получать в чистом виде!

Нагородили огородов!)))

[Валерия]

Скажите пожалуйста транспортный налог, ЮЛ на УСН доходы 6%, ТС поставлены на учет на ООО в августе 2023г. ТС у ООО в лизинге. Москва. Я должна была уплатить авансовый транспортный налог в октябре 2023? Декларация по транспортному налогу ООО не подается?

[Валерия]

Сообщение от Lem@n

Кто у вас такой премудрый, вставить такое в договор?

Что значит компенсация? Налог и так удержали из дохода, оговоренного в Договоре, а арендатор ее еще и компенсирует!

Просто надо было установить такую стоимость аренды в договоре, что бы она после удержанного и перечисленного налога удовлетворяла сумме аренды, которую Арендодатель хочет получать в чистом виде!

Нагородили огородов!)))

Арендатор ФЛ, его редакция договора. Уже как месяц действует, попробую поговорить, что бы изменили его

[MarinaAnna]

В договоре аренды нужно прописать сумму арендной платы 229885, НДФЛ перечисляет арендатор, как налоговый агент в сумме 29885 руб, на арендодателю перечисляется сумма за минусом НДФЛ 200000 руб.
Соответственно юр лицо перечисляет в бюджет как налоговый агент сумму НДФЛ, и все вытекающие из этого, т.е. сдает 6НДФЛ.
Так как договор аренды нежилого помещения с физ лицом, является имущественным договором, Для правильного отражения указанной операции в 6-НДФЛ нужно ввести документ «Операция учета НДФЛ» (раздел Зарплата и кадры).

[Валерия]

Сообщение от MarinaAnna

В договоре аренды нужно прописать сумму арендной платы 229885, НДФЛ перечисляет арендатор, как налоговый агент в сумме 29885 руб, на арендодателю перечисляется сумма за минусом НДФЛ 200000 руб.
Соответственно юр лицо перечисляет в бюджет как налоговый агент сумму НДФЛ, и все вытекающие из этого, т.е. сдает 6НДФЛ.
Так как договор аренды нежилого помещения с физ лицом, является имущественным договором, Для правильного отражения указанной операции в 6-НДФЛ нужно ввести документ «Операция учета НДФЛ» (раздел Зарплата и кадры).

Спасибо!