2-НДФЛ годовая и 6- НДФЛ за 4 кв 2016

[Копейка]

Сообщение от Arhimed.

Цитата:
Сообщение от Копейка
В строке 100 надо поставить дату получения дохода по кодексу - последний рабочий день.
строка 100 - дата выдачи денежных средств физлицу
так одно или другое ?

выдать компенсацию человеку нужно в последний рабочий день, эта же дата является датой выдачи денежных средств физлицу

[Власа]

Хотим обращаться в ФНС.
Подскажите, куда и как?
Посмотрите текст, пожалуйста:
Просим разъяснить порядок отражения суммы удержанной компенсации за неиспользованный отпуск сотруднику при увольнении в справке по форме 2- НДФЛ, а также в Расчете 6-НДФЛ.

[Власа]

Вот как разъяснят, мало не покажется... Бондарчук, например.... не рада будешь.

[Arhimed.]

Сообщение от Копейка

выдать компенсацию человеку нужно в последний рабочий день, эта же дата является датой выдачи денежных средств физлицу

НУЖНО - никто не спорит
но всё же бывают случаи, шо не выдали.
да это нарушение, но нарушение только лишь трудового законодательства
налогового правонарушения здесь пока ещё нет
и если дата выдачи отклонилась, то датой получения дохода для НУ для НДФЛа является дата фактической выплаты

[Arhimed.]

Сообщение от Власа

Просим разъяснить порядок отражения суммы удержанной компенсации за неиспользованный отпуск сотруднику при увольнении в справке по форме 2- НДФЛ, а также в Расчете 6-НДФЛ.

я бы наверное, никуда не обращаясь, отразил бы всё единой суммой как зарплату

почему?
1 отрицательные суммы в 2-НДФЛ не вставишь
2 удержание происходит всё таки за счёт той самой последней зарплты, а невозвратом того отпуска, который он полгода назад перегулял
3 волокиты меньше
4 да и воопче.... так красивее в отчётности выглядит

5 если оформлять возврат, там такая волокита с этими возвратами..... легше воопче ничего не давать и всем всё простить

[Копейка]

Сообщение от Власа

КНО не выплачивается, удерживается с зарплаты

почему?
может вы про отпускные? (если сотр не весь отпуск еще заработал, а отгулял)
а не про КНО?

[Копейка]

Сообщение от Arhimed.

и если дата выдачи отклонилась, то датой получения дохода для НУ для НДФЛа является дата фактической выплаты

я вот на этот вопрос отвечала:

Сообщение от Власа

дата получения этой компенсации- день увольнения??

где ты тут видишь, что дата "отклонилась"?

[Власа]

Сообщение от Копейка

почему?
может вы про отпускные? (если сотр не весь отпуск еще заработал, а отгулял)
а не про КНО?

то есть если он перегулял, то это отпуск, 2012, а если не отгулял- то компенсация - 4800.
но в любом случае, все равно он удерживается.

[Вес`на]

Сообщение от Власа

есть зарплата причитающаяся, это день увольнения, а есть КНО с минусом, это день выплаты.
КНО не выплачивается, удерживается с зарплаты.

это как? Если КНО не положена, она не начисляется вовсе. А отпускные, излишне выплаченные удерживаются из ЗП и никаких отражений с минусом в этих отчетах нет

[Arhimed.]

Сообщение от Копейка

где ты тут видишь, что дата "отклонилась"?

я бы просто её сразу бы называл сразу =день фактической выплаты=
не отклонилась - значит просто совпала
отклонилась - ну так ей и быть

Сообщение от Копейка

где ты тут видишь, что дата "отклонилась"?

я вижу неверную формулировку

[Копейка]

Сообщение от Arhimed.

я вижу неверную формулировку

нет там неверной формулировки, одно другому совсем не противоречит

Сообщение от Вес`на

Если КНО не положена, она не начисляется вовсе.

вот-вот

[Копейка]

Сообщение от Arhimed.

я бы просто её сразу бы называл сразу =день фактической выплаты=

да человек и спрашивал как раз, когда по закону должен быть этот день

[Arhimed.]

Сообщение от Вес`на

А отпускные, излишне выплаченные удерживаются из ЗП и никаких отражений с минусом в этих отчетах нет

спорный вопрос
1 если оказывается что чел перебрал на 1,000 руб, ты с него удержишь 1,000 или всё же 870 ?
а может и меньше надо? ведь бывают и другие удержания, тот же профсоюз или даже алименты
2 просто удержав из суммы к выдаче ты общую базу по з/плату завышаешь, т.е. оказался завышенным и НДФЛ и СВ, а следовательно необоснованно и базу для Прибыли занизила....
3 единого мнения так и нет, но больше всё же рекомендуют именно в начислении её сторнировать, а не =суммы к выдаче= удерживать

[Власа]

а в приказе что пишется, удержать ..... что?

[Arhimed.]

Сообщение от Копейка

да человек и спрашивал как раз, когда по закону должен быть этот день

человек спрашивал не когда надо по ТК, а когда это является для отражения в учёте и отчётности для грёбаного НДФЛа
это разные вещи

[Власа]

ну не спорьте вы уже, помогите.

[Власа]

Сообщение от Вес`на

это как? Если КНО не положена, она не начисляется вовсе. А отпускные, излишне выплаченные удерживаются из ЗП и никаких отражений с минусом в этих отчетах нет

по 2012 в 2-ндфл с минусом должна быть, или нет?

[Arhimed.]

Сообщение от Власа

по 2012 в 2-ндфл с минусом должна быть, или нет?

в НалогоплательщикЮЛ такого делать не разрешает
ошибка критическая

[Копейка]

Сообщение от Arhimed.

человек спрашивал не когда надо по ТК, а когда это является для отражения в учёте и отчётности для грёбаного НДФЛа

Сообщение от Власа

дата получения этой компенсации- день увольнения??

это про какую строку в отчёте?))

Власа, вот тут можете почитать

[Копейка]

И вот тут еще.