Форум: ПСН Страница [8] Форум Главбух

Вес`на · 29.04.2021, 14:06

Цитата:

Сообщение от Скай

сумму начисленного налога я же могу уменьшить на сумму страховых взносов?

конечно.

Lisa-Mari · 29.04.2021, 16:38

Помогите разобраться, пожалуйста. ПСН в одном регионе, но в разных городах, то есть 2 патента. В прошлом году посылала заявления о патенте в обе налоговые, условно №1 и №2. Прислали патент обе эти налоговые, в обе платили налог, в обе платили НДФЛ и 6-НДФЛ сдавали тоже в обе.
В этом году (на 2021 год) подала так же два заявления о патенте в эти 2 налоговые, но прислала оба патента налоговая №1. Так же как и в прошлом году я платила НДФЛ в обе налоговые, но когда пришло время сдавать 6-НДФЛ, налоговая №2 не принимает отчет, пишет, что не найден налогоплательщик. Я начинаю скрепеть мозгами, ааааа, оба патента выдала налоговая №1, значит и оба 6-НДФЛ надо сдать в налоговую №1. Пуляю в нее второй 6-НДФЛ с ОКТМО куда я платила НДФЛ, налоговая его принимает. Тут я чудом дозваниваюсь в налоговую №2 и мне говорят, что у них там проблемы какие-то с этим отчетом, что-то с приемом, всем летят отказы, но вы должны сдавать нам. Я мчусь на почту, отправлю бумажкой.
И вот думаю, получается, у меня сданы 2 отчета 6-НДФЛ с одинаковыми данными, с одинаковыми ОКТМО, только налоговые разные. Один нужно обнулить корректировкой. А какой? Я не могу понять. Дозвониться в обе налоговые не могу уже 2 дня, в тот раз видать я чудом дозвонилась.
Все таки в какую налоговую надо подавать 6-НДФЛ?

Вес`на · 29.04.2021, 18:04

Цитата:

Сообщение от Lisa-Mari

ПСН в одном регионе, но в разных городах, то есть 2 патента

Цитата:

Сообщение от Lisa-Mari

В этом году (на 2021 год) подала так же два заявления о патенте в эти 2 налоговые, но прислала оба патента налоговая №1.

очень интересно. Как налоговая другого города могла выдать вам патент?

Lisa-Mari · 29.04.2021, 18:06

Цитата:

Сообщение от Вес`на

очень интересно. Как налоговая другого города могла выдать вам патент?

Вот откуда я знаю? Но регион один. Сама офигела от такого поворота событий. Патент ладно, что с НДФЛ?

Вес`на · 29.04.2021, 18:12

Цитата:

Сообщение от Lisa-Mari

Патент ладно, что с НДФЛ?

не ладно. В патенте налоговая какая указана? Куда патент оплачивается?

Вес`на · 29.04.2021, 18:13

Гду на учете по ПСН стоите, туда и НДФЛ платите, туда и отчитываетесь

Lisa-Mari · 29.04.2021, 18:14

Цитата:

Сообщение от Вес`на

не ладно. В патенте налоговая какая указана? Куда патент оплачивается?

В патенте указана налоговая №1, хотя я подавала заявление 100% в налоговую №2. В квитанция на оплату патента получатель - налоговая №1, ОКТМО по адресу относящему к налоговой №2

Lisa-Mari · 29.04.2021, 18:16

Цитата:

Сообщение от Вес`на

Гду на учете по ПСН стоите, туда и НДФЛ платите, туда и отчитываетесь

Но место осуществления деятельности - другой город ведь, хоть и в этом регионе.

Lisa-Mari · 09.08.2021, 14:02

Опять я сюда((((( Теперь у меня вопрос про численность. У ИП несколько патентов на разные регионы. На данный момент всего у него 10 человек работает. Лимит по патенту 15 человек. И тут я плаваю... Что бы было не больше 15 человек за месяц? По каждому патенту или всем вместе? Или как это считается? (кстати, сам ИП в эти 15 входит или нет?)

Среда · 09.08.2021, 14:24

Цитата:

Сообщение от Lisa-Mari

кстати, сам ИП в эти 15 входит или нет?

нет

Цитата:

Сообщение от Lisa-Mari

По каждому патенту или всем вместе?

все вместе

Цитата:

НК 346,43 п.5
При этом средняя численность наемных работников, определяемая в порядке, устанавливаемом федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным в области статистики, не должна превышать за налоговый период 15 человек по всем видам предпринимательской деятельности, осуществляемым индивидуальным предпринимателем, в отношении которых применяется патентная система налогообложения.

Lisa-Mari · 09.08.2021, 15:47

Цитата:

Сообщение от Среда

все вместе

Я правильно понимаю, что это за каждый месяц? То есть если у нас несколько патентов на 12 месяцев каждый - то в каждом месяцев в общей сложности не должно быть больше 15 человек?

Среда · 09.08.2021, 16:03

Цитата:

Сообщение от Среда

НК 346,43 п.5
При этом средняя численность наемных работников, определяемая в порядке, устанавливаемом федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным в области статистики, не должна превышать за налоговый период 15 человек по всем видам предпринимательской деятельности, осуществляемым индивидуальным предпринимателем, в отношении которых применяется патентная система налогообложения.

Статья 346.49. Налоговый период

Цитата:

1. Налоговым периодом признается календарный год, если иное не установлено пунктами 1.1, 2 и 3 настоящей статьи.
(в ред. Федерального закона от 23.11.2020 N 373-ФЗ)
1.1. В 2021 году налоговым периодом признается календарный месяц, если иное не предусмотрено пунктом 2 настоящей статьи.
(п. 1.1 введен Федеральным законом от 23.11.2020 N 373-ФЗ)

Выходит, что да, в этом году - месяц

Lisa-Mari · 09.08.2021, 16:22

Цитата:

Сообщение от Среда

Статья 346.49. Налоговый период

Выходит, что да, в этом году - месяц

Понятно. Спасибо. Собственно так и думала, но были сомнения - решила посоветоваться.

Lisa-Mari · 16.09.2021, 13:49

Решила пораньше подать уведомления об уменьшении патента по всем патентам, раз уж науплачивали кучу взносов за работников. Гляжу - новая форма уведомления и начала тупить, нужен коллективный разум.
В марте я уже подавала уведомления, и указывала в них только первую часть суммы патента и ее уменьшала на 50% (работники есть). А как заполнить сейчас? Позвонила в налоговую, там сказали - нам по фиг - пишите хоть всю сумму, хоть вторую часть - разницы никакой. Ну а как никакой? Не хоцца попасть впросак.
Первое уведомление заполняла так (патент за весь год 15000):
стр 030 5000 (по сроку уплаты 31.03.21)
стр 110 5000
стр 120 2500

Как же правильно заполнить уведомление теперь?
Вот это я заполнила исходя из остатка по патенту - сумма к уплате до 31.12.:

А вот это - полностью патент, но почему-то вылезает в последней строке автоматически минус:

Кстати, в строке 110 надо ставить всю сумму перечисленных взносов или достаточно той суммы, на которую патент уменьшаем?

Среда · 16.09.2021, 13:52

Я бы ставила в первом случае только первую сумму к уплате и уменьшала бы её на 50%
А потом ставила бы только вторую сумму к уплате и уменьшала её на 50%

Если у вас сумма уплаченных взносов больше, чем 50% от патента к уплате, то надо ставить именно 50% (а не всю сумму взносов)

Среда · 16.09.2021, 13:55

Цитата:

Сообщение от Lisa-Mari

А вот это - полностью патент, но почему-то вылезает в последней строке автоматически минус:

а что за ерунда то?
Что за 2500 ранее уплаченных?
Какова у Вас стоимость патента за весь год и как она разбита на два платежа?
Сколько взносов уплачено?

Среда · 16.09.2021, 13:59

Если все взносы патент перекрывают, то примерно так:
Допустим
Первая сумма патента по сроку уплаты 10000.
Уменьшаем патент на 5000. Платим 5000.

Вторая сумма патента к уплате 20000
Уменьшаем на 10000 и платим 10000.
или можно во втором заявлении указать всю годовую сумму патента 30000
Уменьшить его на 15000р. и учтено ранее 5000
Останется та же десятка к уплате.

Как-то так.

Lisa-Mari · 16.09.2021, 14:04

Цитата:

Сообщение от Среда

а что за ерунда то?
Что за 2500 ранее уплаченных?
Какова у Вас стоимость патента за весь год и как она разбита на два платежа?
Сколько взносов уплачено?

Взносов уплачено больше, чем сам патент. 2500 - это сумма, которую я указала в первом уведомлении.
Вариант, где фигурируют цифры 10000 5000 5000 - верный?

Lisa-Mari · 16.09.2021, 14:08

Возможно тупой вопрос, но... Если сумма патента по году, к примеру, 15000, есть работники, то есть можем уменьшить наполовину, а взносов уплачено по факту 7500, то на эти 7500 и уменьшаю ведь? Не должно же быть взносов уплачено 15000 для того чтобы патент на 50% уменьшить? Глупость какая-то, но решила спросить)))

Среда · 16.09.2021, 14:09

Цитата:

Сообщение от Lisa-Mari

Взносов уплачено больше, чем сам патент. 2500 - это сумма, которую я указала в первом уведомлении.

Но Вы же там указали 5000 ?? На картинке выше...
что-то я не догоняю

Цитата:

Сообщение от Lisa-Mari

Возможно тупой вопрос

определённо

29.04.2021, 16:38	#142
Lisa-Mari статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 02.10.2012 Сообщений: 3,989 Спасибо: 37	Re: ПСН Помогите разобраться, пожалуйста. ПСН в одном регионе, но в разных городах, то есть 2 патента. В прошлом году посылала заявления о патенте в обе налоговые, условно №1 и №2. Прислали патент обе эти налоговые, в обе платили налог, в обе платили НДФЛ и 6-НДФЛ сдавали тоже в обе. В этом году (на 2021 год) подала так же два заявления о патенте в эти 2 налоговые, но прислала оба патента налоговая №1. Так же как и в прошлом году я платила НДФЛ в обе налоговые, но когда пришло время сдавать 6-НДФЛ, налоговая №2 не принимает отчет, пишет, что не найден налогоплательщик. Я начинаю скрепеть мозгами, ааааа, оба патента выдала налоговая №1, значит и оба 6-НДФЛ надо сдать в налоговую №1. Пуляю в нее второй 6-НДФЛ с ОКТМО куда я платила НДФЛ, налоговая его принимает. Тут я чудом дозваниваюсь в налоговую №2 и мне говорят, что у них там проблемы какие-то с этим отчетом, что-то с приемом, всем летят отказы, но вы должны сдавать нам. Я мчусь на почту, отправлю бумажкой. И вот думаю, получается, у меня сданы 2 отчета 6-НДФЛ с одинаковыми данными, с одинаковыми ОКТМО, только налоговые разные. Один нужно обнулить корректировкой. А какой? Я не могу понять. Дозвониться в обе налоговые не могу уже 2 дня, в тот раз видать я чудом дозвонилась. Все таки в какую налоговую надо подавать 6-НДФЛ?

29.04.2021, 18:13	#146
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: ПСН Гду на учете по ПСН стоите, туда и НДФЛ платите, туда и отчитываетесь __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)

09.08.2021, 14:02	#149
Lisa-Mari статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 02.10.2012 Сообщений: 3,989 Спасибо: 37	Re: ПСН Опять я сюда((((( Теперь у меня вопрос про численность. У ИП несколько патентов на разные регионы. На данный момент всего у него 10 человек работает. Лимит по патенту 15 человек. И тут я плаваю... Что бы было не больше 15 человек за месяц? По каждому патенту или всем вместе? Или как это считается? (кстати, сам ИП в эти 15 входит или нет?)

16.09.2021, 13:49	#154
Lisa-Mari статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 02.10.2012 Сообщений: 3,989 Спасибо: 37	Re: ПСН Решила пораньше подать уведомления об уменьшении патента по всем патентам, раз уж науплачивали кучу взносов за работников. Гляжу - новая форма уведомления и начала тупить, нужен коллективный разум. В марте я уже подавала уведомления, и указывала в них только первую часть суммы патента и ее уменьшала на 50% (работники есть). А как заполнить сейчас? Позвонила в налоговую, там сказали - нам по фиг - пишите хоть всю сумму, хоть вторую часть - разницы никакой. Ну а как никакой? Не хоцца попасть впросак. Первое уведомление заполняла так (патент за весь год 15000): стр 030 5000 (по сроку уплаты 31.03.21) стр 110 5000 стр 120 2500 Как же правильно заполнить уведомление теперь? Вот это я заполнила исходя из остатка по патенту - сумма к уплате до 31.12.: А вот это - полностью патент, но почему-то вылезает в последней строке автоматически минус: Кстати, в строке 110 надо ставить всю сумму перечисленных взносов или достаточно той суммы, на которую патент уменьшаем? Последний раз редактировалось Lisa-Mari; 16.09.2021 в 13:54.

16.09.2021, 13:52	#155
Среда Чертополох Регистрация: 16.12.2009 Адрес: #404 Сообщений: 31,887 Спасибо: 1,413	Re: ПСН Я бы ставила в первом случае только первую сумму к уплате и уменьшала бы её на 50% А потом ставила бы только вторую сумму к уплате и уменьшала её на 50% Если у вас сумма уплаченных взносов больше, чем 50% от патента к уплате, то надо ставить именно 50% (а не всю сумму взносов) __________________ А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.

16.09.2021, 13:59	#157
Среда Чертополох Регистрация: 16.12.2009 Адрес: #404 Сообщений: 31,887 Спасибо: 1,413	Re: ПСН Если все взносы патент перекрывают, то примерно так: Допустим Первая сумма патента по сроку уплаты 10000. Уменьшаем патент на 5000. Платим 5000. Вторая сумма патента к уплате 20000 Уменьшаем на 10000 и платим 10000. или можно во втором заявлении указать всю годовую сумму патента 30000 Уменьшить его на 15000р. и учтено ранее 5000 Останется та же десятка к уплате. Как-то так. __________________ А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.

16.09.2021, 14:08	#159
Lisa-Mari статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 02.10.2012 Сообщений: 3,989 Спасибо: 37	Re: ПСН Возможно тупой вопрос, но... Если сумма патента по году, к примеру, 15000, есть работники, то есть можем уменьшить наполовину, а взносов уплачено по факту 7500, то на эти 7500 и уменьшаю ведь? Не должно же быть взносов уплачено 15000 для того чтобы патент на 50% уменьшить? Глупость какая-то, но решила спросить)))