Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

[Дебет и кредит]

LiGro, не знаю, как Вас и благодарить! Если бы это выражалось в денежной форме, Вы были бы самым богатым человеком на земле!

[LiGro]

Дебет и кредит, учту на будущее!!

[*Наталия*]

Добрый день, форумчане! Подскажите, пожалуйста, нужно ли заполнять лист 03 раздел А декларации по налогу на прибыль, если организация выплатила дивиденды учредителям-физ.лицам во 2 квартале (не всем сразу: кому-то перечислили в июне, а кому-то в июле). Если нужно, то какую сумму ставить: всю сумму дивидендов или сумму выплаченных за 1 полугодие дивидендов? Нужно ли заполнять строки 100,110,120 этого листа? И что нужно ставить в окошечко "отчетный (налоговый) период", если дивиденды были выплачены за предыдущие налоговые периоды, а не только за 2012 год?

[*Svetlanka*]

Добрый день! Прислали из налоговой требование об уплате налога на прибыль. А у нас еще есть непокрытые убытки прошлых лет. При заполении декларации 1с почему-то стала заполнять строки 180, 190, 200 на листе 02. Когда за 1 кв. заполняла, было все правильно, стояли прочерки, за 2 кв. стала заполнять их уже, рассчет сумм идет. Даже ради интереса сформировала еще одну декларацию за 1 кв. и 1с и там заполнила налог к уплате. Прям не знаю, что с ней стало. В закрытии месяца я вижу, что убытки прошлых лет она списывает. Конфигурация и платформа последние стоят. Не знаю, где вдруг ошибка возникла? А мне сказали срочно уточненку сдать.

[SenioritaBonita]

Здравствуйте!
Подскажите пожалуйста , где в декларации на прибыль отражать операции по возмещению расходов на услуги. Мы сами услуги не оказываем, но бывает при реализации товара клиенту нужен монтаж, и мы перевыставляем ему счет на возмещение услуг. Ничего на этом не зарабатываем. Но я так понимаю в декларации надо указать - ведь есть выручка.
Смотрю приложение № 1 к листу 02:
строка 010 - выручка от реализации всего - надо ли их указывать тут в составе общей выручки (счет 90.1.1)?
строка 011 - выручка от реализации товаров (работ, услуг) собственного производства - до этого указывала тут,но меня смущает фраза собственного производства - ведь не МЫ эти услуги производим а другая фирма.
строка 012 - выручка от реализации покупных товаров - тут вообще про услуги ничего не сказано.

[Наталья Громова]

Сообщение от SenioritaBonita

Подскажите пожалуйста , где в декларации на прибыль отражать операции по возмещению расходов на услуги.

Я бы поставила в строку строка 011 - выручка от реализации товаров (работ, услуг) собственного производства, а расходы соответственно в 010 строку...

[SenioritaBonita]

Наталья Громова,
Расходы ставлю в Приложение № 2 к листу 02 в строку 040 - Косвенные расходы (в бухгалтерии их вешаю на счет 44.1 издержки обращения) - в плане расходов есть где разгуляться, а вот с доходами сложнее.

[Среда]

Смотрю в 1С расшифровку строки 040 (Прил.2 к листу 02) "косвенные расходы"
среди прочего там:

"Оборот с кредита счета 20.01 в дебет счета 90.08.1.
Субконто Номенклатурные группы принимает одно из следующих значений:
Материальные расходы;"

сумма закрытия сч.20 по регламентной операции. т.е. самой программой.
не понимаю
то, что отнесено на сч.20, да еще и по статье "материальные", это ПРЯМЫЕ расходы.
Почему они в косвенные относятся?

Должны ведь относиться а прямые, на сч.43 например, в качестве корректировки стоимости продукции...

в 2013г. такого нет.... там по косвенным только 25 и 26 счета...

[Diana70]

Добрый день, уважаемые форумчанки!

Очень прошу помочь в таком вопросе: мы ТСЖ, не ушедшее вовремя на УСН, и вот из налоговой пришло требование о предоставлении пояснений.
Суть проблемы - декларация на прибыль за прошлый год сдана нулевая, при том, что в бухбалансе у нас значится задолженность поставщикам и она подросла по сравнению с прошлым годом.
Я так понимаю, надо переделать нулевую декларацию на реальные цифры поступлений-расходов, но старый бух у нас уехала, а новая с прибылью никогда не работала, помочь не может...
У меня на руках есть первичка за год:
- кассовая книга
- поставщики
- банк
и авансовые отчеты.
пожалуйста, подскажите, как из этой первички сформировать информацию для декл.по прибыли???
учитывая, что всё есть тко в бум.виде, т.к. электронной базы не вели:(
ОЧЕНь выручите...

[Просто человек]

Diana70, как вам объяснить если вы не специалист по бухгалтерскому учету?

[Diana70]

Сообщение от Просто человек

Diana70, как вам объяснить если вы не специалист по бухгалтерскому учету?

не специалист, но немного всё же понимаю...
и на сегодняшний день поняла, что мой глюк, что не знала какие цифры куда вносить связан с разными методиками учета.
Мы ведем кассовым методом, а декларация по методу начисления заполняется. Вот у меня и не укладывалось в голове как можно наши цифры туда правильно внести.
Но теперь вроде разобрались. Осталось приказ по учет.политике сейчас проверить, чтобы копию в ИФНС передать с ответом заодно.

[7725]

Добрый день, форумчане!

Помогите, пжлста, разобраться в ситуации:

убыток за 2009 г. = 3 300 000
убыток за 2010 г. = 650 000
Ранее не уменьшались эти убытки. ПБУ 18 не применяется.

В декларации по прибыли за 1 кв. 2014 г. налогооблагаемая база составляет = 890 000, который уменьшила на сумму убытка за 2009 год (частично), т.е. на 650 000. Итого налогооблагаемая база за 1 кв. 2014 г составила 240 000. (Приложение № 4 Листа 02 сдавала).

За полугодие (6 мес. 2014 г.) нарастающим итогом налогооблагаемая база составляет 410 000.

Знаю, что Приложение № 4 заполняется только в составе декларации за I квартал и за налоговый период, но при этом контролирующие органы не возражают против уменьшения налоговой базы за второй и третий отчетные периоды на убыток, полученный в предыдущих налоговых периодах. Но вопрос не в этом.

1. Какую сумму в строке 110 Листа 02 мне необходимо отразить? 650 000 (сумма убытка прошлого периода) или 410 000 (сумма, на которую я имею право уменьшить налогооблагаемую базу)?

2. И нужно ли мне подавать уточненную декларацию за 1 кв. с изменением суммы убытка и доплатой налога?

Спасибо заранее всем кто откликнется.

[Гарант]

Перепровела базу(были не закрыты периоды). Период за 2013 год теперь закрыт. Стала сверять декларацию за год, а она и до перепроводки не сходилась и теперь не сходится. Ни доходы ни расходы не соответствуют.Подскажите плиз, в дек-ции за год уже должны содержаться все 4 квартала или только за 4квартал

[Среда]

Гарант, декларация по прибыли за год потому и "за год", что всей отражаются данные за весь год.
Если вы правили/перепроводили, то скорее всего придется сдавать уточненку.
Проверьте так же НДС !

[Гарант]

Йожык, Спасибо. А еще такой вопрос уточненки надо сдать и по кварталам если там тоже данные с учетом не сходятся. Или все уточнения включить в годовую форму. И сама уточненная форма будет содержать не разницу, а правильные данные.

[LiGro]

Гарант, делаете годовую декларацию правильную , смотрите налог на прибыль сдвинулся в меньшую или большую сторону , если пошло увеличение сперва доплачиваете налог на прибыль ( разницу) и пени и только потом сдаете уточненную декларацию. Проверьте и как вам написали выше НДС .

[Гарант]

LiGro, Спасибо

[Lada2007]

Здравствуйте! Подскажите, в листе 07 по какому коду отражать субсидии на выполнение госзадания (по смете) и целевые поступления по программам (сверхсметы), учреждение бюджетное областного подчинения. Мы их не отражали нигде, не нашли подходящего кода, нам сказали ай-я-яй и наказали.

[Dior...]

Здравствуйте! Помогите, пожалуйста, в августе 2014 года были выплачены дивиденды учредителю (физ.лицо, сотрудник фирмы, 100% УК) за период с 2012 года по полугодие 2014. Как правильно это отразить (и надо ли вообще) в декларации по налогу на прибыль? Дивиденды и НДФЛ с них идут в расход, уменьшают базу? Спасибо, первый раз столкнулась...

[SenioritaBonita]

Dior..., дивиденды не уменьшают налоговую базу по налогу на прибыль, а верней вообще никак на нее не влияют, поскольку берутся из уже обложенной налогами прибыли и учитываются на счете 84 - нерасп.прибыль. НДФЛ удерживается именно из этой суммы - при выплате дивидендов, а следовательно тоже не идет в расходы по налогу на прибыль. В декларации на прибыль я не увидела куда можно эти дивиденды вписать, следовательно и не указывала.