УСН и ЕНВД для "чайников"

[Viktoriya Sevas.]

Добрый день. Подскажите, пожалуйста, если ИП с 2015 перешел на УСН, возможно ли с февраля 2015 перейти на патент?

[poirot]

Сообщение от Viktoriya Sevas.

Добрый день. Подскажите, пожалуйста, если ИП с 2015 перешел на УСН, возможно ли с февраля 2015 перейти на патент?

УСН и патент можно совмещать, по патенту вы будете работать по определенному виду деятельности, а если случатся другие виды деятельности, по ним применяете УСН.

[Viktoriya Sevas.]

а у нас в выписке ЕГРЮЛ один только вид деятельности, это не страшно?

[Fox120]

Сообщение от Viktoriya Sevas.

а у нас в выписке ЕГРЮЛ один только вид деятельности, это не страшно?

нет

[Ксюша Zuy4k]

Возникла проблема((! фирма перешла с ОСНО на УСН/доходы-расходы/ с 01.01.2015
осталась дебиторская задолженность по 62му с 2014 г., в янв.2015 прошла оплата и в Книге ДиР отразилась как доход
вопрос - как учесть дебиторскую задолженность 2014го и оплату по ней в 2015 в 1С 8.3,чтоб в доходы не вошло ?

[poirot]

У вас ОСНО видимо была по начислению. Тогда вашу дебиторскую задолженность (она ведь возникла потому, что вы совершили отгрузку в адрес покупателя, так ведь) вы включаете в доходы 2014 года, в 2015 году при оплате эту дебиторскую задолженность просто закрываете (Д51 К 62) и она к УСНО не будет иметь никакого отношения

[Татасо]

Ну хорошо,теперь у меня уже немножко каша. ИП зарег.30.07.14, на руки документы получил 02.08.14 и сразу на ЕНВД заявление подал и с 01.08.14 официально на ЕНВД.
То есть, нужно было за 3кв. подать НДС нулевой? и сейчас за 4кв.? и еще по НДФЛ пустую?
А если не подавать, может пронесет
С 1 января15 подала ИП на УСН, а вот что с 2014 делать.

[Ксюша Zuy4k]

да верно, дт.задолжность возникла по отгрузке, но когда закрываю Дт 51, она автоматически заносится в книгу доходов и расходов,(1С 8.3) т.к. в банковской выписке автоматически ставится "Доход УСН"

[LiGro]

Ксюша Zuy4k, вы когда выписку сделали, наверху есть кнопочка КУДиР , зайдите туда, уберите галочку автоматически, и потом уберите сумму где учитывается в доходах.

[poirot]

Сообщение от Татасо

Ну хорошо,теперь у меня уже немножко каша. ИП зарег.30.07.14, на руки документы получил 02.08.14 и сразу на ЕНВД заявление подал и с 01.08.14 официально на ЕНВД.
То есть, нужно было за 3кв. подать НДС нулевой? и сейчас за 4кв.? и еще по НДФЛ пустую?
А если не подавать, может пронесет
С 1 января15 подала ИП на УСН, а вот что с 2014 делать.

Не пронесет. То есть с НДФЛ вы не опоздали, можете подать сейчас. А вот НДС за 3 и 4 кварталы надо подать, хоть за третий и получится с опозданием. За четвертый еще не опоздали. Когда в вашей налоговой все-таки наведут порядок, они обнаружат, что вы не сделали этого.

[LiGro]

poirot, я конечно не сильна ИП ( ОСНО + ЕНВД) но если у ТС нет кодов , попадающих под ОСНО то вроде и НДС не надо сдавать?? Поправьте если что !!

[Lilya007]

Сообщение от Fox120

Нет не могут. ЕНВД - отдельно существовать не может. Изначально при регистрации ОСНО либо УСНО. Когда начинаете деятельность попадающую под вмененку подаете заявление о применении ЕНВД. Налогоплательщики применяющие ЕНВД не являются плательщиками НДС, поэтому декларацию по НДС не предоставляют. Если у Вас ЕНВД+ОСНО, то отчитываетесь Вы по ОСНО ( со всеми вытекающими)+декларация по ЕНВД.

вчера только спорила по этому вопросу.Наша налоговая трактует, что если ЕНВД- только деку по ЕНВД. ОСНО-тут не причем.

[Absent]

Сообщение от LiGro

poirot, я конечно не сильна ИП ( ОСНО + ЕНВД) но если у ТС нет кодов , попадающих под ОСНО то вроде и НДС не надо сдавать?? Поправьте если что !!

Во-первых, система налогообложения определяется не кодами.
Во-вторых, было бы интересно посмотреть на такой пример, чтобы код препятствовал применению ОСНО.

[MarinaAnna]

Сообщение от Lilya007

вчера только спорила по этому вопросу.Наша налоговая трактует, что если ЕНВД- только деку по ЕНВД. ОСНО-тут не причем.

А о чем вчера то спорили с налоговой ? Налоговая трактует, что только деку по ЕНВД, а НДС не надо, а вы спорили, что нулевку нужно НДС + деку по ЕНВД ? Так ? Или о чем вы еще спорили ?

[LiGro]

Absent, я прекрасно знаю что ОСНО определяется не кодами! Читайте правильно мой вопрос!!Я про сдачу декларации по НДС ! Если нет деятельности у ИП по ОСНО , а только по ЕНВД , обязательно ли сдавать декларации по НДС?? Вот о чем я!!

[Santa Evp]

Сообщение от poirot

Не пронесет. То есть с НДФЛ вы не опоздали, можете подать сейчас. А вот НДС за 3 и 4 кварталы надо подать, хоть за третий и получится с опозданием. За четвертый еще не опоздали. Когда в вашей налоговой все-таки наведут порядок, они обнаружат, что вы не сделали этого.

А зачем НДС за 4 квартал? Ведь в 4 квартале нет ОСНО

[Absent]

Сообщение от Santa Evp

Ведь в 4 квартале нет ОСНО

это ДЕЯТЕЛЬНОСТИ по ОСНО нет, а сама ОСНО никуда от этого не подевалась.
Некоторые налоговые действительно не требуют сдачи нулевых деклараций по ОСНО, если была деятельность только по ЕНВД, но вообще-то это не соответствует законодательству. И нет гарантии, что в налоговой не сменится начальство, или не будет внутренней проверки, которая признает такую ситуацию нарушением, и мнение налоговой резко поменяется на противоположное.

[poirot]

Сообщение от LiGro

Absent, я прекрасно знаю что ОСНО определяется не кодами! Читайте правильно мой вопрос!!Я про сдачу декларации по НДС ! Если нет деятельности у ИП по ОСНО , а только по ЕНВД , обязательно ли сдавать декларации по НДС?? Вот о чем я!!

Конечно, обязательно. Ведь декларацию по НДС должен сдавать плательщик НДС, это устанавливает НК РФ. ИП является плательщиком НДС изначально, если только он не на спецрежиме или не освобожден от такой обязанности. НК РФ это правило не увязывает с кодами.

[Lilya007]

Сообщение от MarinaAnna

нулевку нужно НДС + деку по ЕНВД ? Так ?

да, именно так.

[Lenok_D]

Девочки подскажите , прочитала, что на УСН дох-расх, нельзя включать в расходы суммы арендной платы, услуги интернета.