Списание долга перед поставщиком за не качественный товар.

[sirina-mustafina]

Добрый день, уважаемые бухгалтера. Прошу у вас совета. Мы, к примеру, ООО Ромашка купили у ООО Роза асфальтную крошку, заплатили 1 500 000 р. Привезли, положили у себя на базе асфальт. Товар оказался ужасного качества. Он крошился, трескался. Была собрана комиссия и вынесено решение о не соответствии качества товара. Была написана претензия в адрес ООО Розы. Забирать асфальт они не стали. Деньги мы им не заплатили. Но накладная была оприходована в прошлом квартале. были сданы все ответы НДС, прибыль. Был принят к вычету НДС. Как списать операциями долг перед ООО Роза. Если они написали письмо что партия товара оказалась действительно не качественный и по факту мы им не должны. Но по счет 60 висит остаток 1 500 000 р.

[Вес`на]

У вас по претензии должны быть сформированы проводки
- по дебету счета 76, субсчет 76-2, и кредиту счета 91.01 - на покупную стоимость некачественного товара;
- по дебету счета 76, субсчет 76-2, и кредиту счета 68 - на сумму восстановленного НДС с покупной стоимости некачественного товара, который ранее принят к вычету в общем порядке.
Удовлетворение претензии в части поставки товара ненадлежащего качества, поскольку возврат не осуществлялся, отражается записью по дебету счета 60 в корреспонденции с кредитом счета 76, субсчет 76-2.

[sirina-mustafina]

Это все делать через Операции введенные вручную?

[Вес`на]

Только первую. Вторую документом Восстановление НДС. Третью документом Взаимозачет

[sirina-mustafina]

Сообщение от Вес`на

Только первую. Вторую документом Восстановление НДС. Третью документом Взаимозачет

Посмотрите пожалуйста, так все?

[sirina-mustafina]

Эти все операции я делаю в 3 кв 2017 года. Буду сдавать корректировку. Но этого НДС к уплате был 150 т., после всех операций и восстановления НДС он остался так же 150 или должен быть больше?

[Вес`на]

Сообщение от sirina-mustafina

после всех операций и восстановления НДС он остался так же 150 или должен быть больше?

а к вычету вы его когда приняли? Тоже в 3-ем квартале?

[sirina-mustafina]

во 2 квартале.

[Вес`на]

Счф с восстановленным НДС должен отразиться в книге продаж за 3 квартал, когда её сформируете - проверьте. Тогда и НДС к уплате увеличится

[sirina-mustafina]

Сообщение от Вес`на

Счф с восстановленным НДС должен отразиться в книге продаж за 3 квартал, когда её сформируете - проверьте. Тогда и НДС к уплате увеличится

Вот я свинула два анализа НДС. До восстановления и после. Но сумма НДс не изменилось. Такое может быть или я операции сделала не правильно?

[Вес`на]

У вас сумма 326 808 отразилась и в книге покупок и в книге продаж

[sirina-mustafina]

Сообщение от Вес`на

У вас сумма 326 808 отразилась и в книге покупок и в книге продаж

операции верно сделала? посмотрите, пожалуйста.

[Вес`на]

Операция по начислению претензии почему у вас в расходы 91.02? Расходы вы учли во втором квартале, сейчас это ваш доход 91.01. Восстановление НДС у вас вкладки обе заполнены. Что-то отразили неверно. Такое ощущение как будто вы корректировку 2 квартала сделали доплистом.