Недоплата по НДС

[Djull]

Здравствуйте!!! Подскажите, пожалуйста!!!
За год недоплатила НДС в бюждет 1 руб 14 копеек!!! Как поступить сейчас???

[Главан]

доплатите сейчас, чтоб пеня не капала.

[Djull]

обычнам плат. поручением??? а можен пеня уже накапала, я же платила 20.01.2008 г.???

[Главан]

пеня будет капать до тех пор, пока не погасите недоимку. Поэтому недоимку надо погасить чем раньше, тем лучше.

Можете, конечно сами рассчитать и размер пени, и уплатить их отдельным плат. поручением, а можете и не платить, а ждать пока налоговая сама вам их выставит, а может и не выставит, т.к. сумма смешная...

[Djull]

Значит пеня есть??? а как же мне ее расчитать, чтобы долг перед бюджетом закрыть??? ведь она капает наверное с 20.01.08??? и в платежке КБК другое наверное??? а все остальные реквизиты???

[Главан]

для начала погасите недоимку, на тот же кбк, что и налог,
пени перечисляются на КБК самого налога, НО 14-й знак в номере КБК будет не 1, как в налоге, а 2 - это и будет означать, что это пени,
да и тип платежа в спец. поле платежного поручения ПЕ, а основание- ЗД
Расчет пени: Сумма недоимки* количество дней просрочки уплаты (у вас с 22/01/08, т.к. 20 это воскресенье, и срок перенесен на 21 по день уплаты недоимки)*1/300*действующую ставку рефинансирования%.
Ставка реф. с 4 февраля 2008 г. 10.25 % , с 19 июня 2007 г. по 03/02/08 10 %

[Djull]

Сообщение от Главан

для начала погасите недоимку, на тот же кбк, что и налог,

ОГРОМНОЕ СПАСИБО ЗА ОТВЕТ!!! Просто поймите дело не в деньгах, а просто хочется грамотно сделать.
1. Т.е. 1 руб. 14 коп. я плачу по такому же пл/поруч что и платила сам НДС???
2. Делаю самост-но расчет пени, считаю сначало по ставке реф. по 3.02.08.
Затем оставшиеся дни, но уже по другой ставке реф. с 4.02.08 ???

[Главан]

Djull, все верно

[Djull]

блин!!! дык мне еще и уточненку делать???????
А скажите, пжлуйста, откудого ИФНС может знать что я не доплатила рубль в бюджет, если у меня сумма НДС к начислению стоит 20 716 р., а к вычету 14 050 р. ведь сумма уплата налогоа составляет 6 666 р. так я и заплатила эту сумму. Это потом я начила копать и выяснила что сумма к вычету должна быть 14 049 р. соответсвенно недоплатила я 1 р. НО УТОЧНЕНКУ Я НЕ ПОДАВАЛА!!!! Откудого тогда при сверки налогов у меня по НДС -1 руб.?????????? Спасибо!!!

[Главан]

Djull, ну вы же в начале вашего вопроса эту проблему не обозначили! А если, все так как вы сказали в последнем сообщении, то, да надо уточненку сдавать...
Но поскольку сумма достаточно мала, может оставить все как есть, да и ... пусть найдут при проверке... Вобщем решать вам.

[Djull]

скажите, пжлуйста, откудого ИФНС может знать что я не доплатила рубль в бюджет, если у меня сумма НДС к начислению стоит 20 716 р., а к вычету 14 050 р. ведь сумма уплата налогоа составляет 6 666 р. Я ЖЕ ИМЕЕНО ЭТУ СУММУ И ЗАПЛАТИЛА!!!!! 20.716 - 14.050=6.666 руб. А при сверки выполз этот один руб. Ведь если не сдать уточненку, все же сходится!!! НО ОТКУДОГО ИФНС УЗНАЛА ОБ этом уродском, пардон, рубле???

[Djull]

здрасьте...снова я!!!
Была в ИФНС, спровила откуда они этот рубль взяли...и выяснилось, что по моим округлениям 6 666 руб к уплате, по ИХ округлениям 6 667 руб к уплате!!!
Сделала след:
1. заплатила 1 руб. на кбк как и сам налог.
2. заплатила 2 руб. на другой кбк, как Вы и посоветовали с указанием платежа "Пеня по НДС за 2007 год".
Вот пусть пройдет месяц, попрошу свериться по НДС и тогда буду спать спокойно!!!

[Главан]

скорее всего это какой то другой рубль, от другой декларации. Заплатите его и спите спокойно.

[Djull]

ДЕКЛАРАЦИЙ БОЛЬШЕ НЕ БЫЛО!!!!!!!!!! до этого была одна и то НУЛЕВАЯ!!!!!! я повышусь скоро и Вас замучала уже!!!

[Главан]

тогда попробуйте по вашей декларации вручную пересчитать все цифры, начиная с реализации, может ошибка в округлениях? Если все там правильно, тогда есть смысл спросить в налоговой, где они увидели эту недоимку?

[Djull]

ок!!!
СПАСИБО ВАМ!!!
Я обязательно обращусь в ИФНС с этим вопросом!!!
СПАСИБКИ!!!!!!!!!!

[Djull]

Главан,
Здравствуйте!!! Подскажите, пжлуйста!!!
Пеня по НДС начислить в 1С можно бухсправкой Дт 91.2 Кт 68.2. Не облагается налог на прибыль, т.к. ст. 270 п. 2

[Главан]

Djull, пени начисляются в Д сч.99 сразу.

[Djull]

т.е. Бухсправка Дт 99 Кт 68
А дата начисления и субсчет к 99 счету???

[Главан]

Djull, А почему вы не пользуетесь поиском?
тема пеней обсуждалась не раз, вот например
http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=5725&highlight=%EF%E5%ED%E8+%ED%E0%F7%E8%F1%EB%E5%ED%E8%E5