Как же это оформить и провести???

[BESTia]

Сдала вчера прибыль лишь бы какую...потом сдам уточненку...Первый блин у меня комом вышел... У меня много расходных документов за таможенные услуги, сертификацию и хранение вагонов оплачены наличкой...С р/сч эти деньги не снимались, дир сам дал их менеджеру для расходов...Как теперь их учесть и провести??? Можно оформить как заем??? Какие проводки будут??? Д76 К 66??? А НДС по этим услугам??? КАК??? ПОДСКАЖИТЕ!!!ГОЛОВА КРУГОМ, ещё немного и паника начнется...горе бухгалтер блин...

[Главан]

Д50 К66 поступил займ
Д71 К50 выданы д/с в подотчет
Д60,76 К71 оплачены д/с поставщикам и пр.дебиторам, кредиторам

[BESTia]

Это уже невозможно, т.к. мы сдали в банк справку, что оборотов по кассе не было за тот период, а расходные мне в июле принесли...я про них и не знала...

[sous]

Сообщение от BESTia

много расходных документов за таможенные услуги, сертификацию и хранение вагонов оплачены наличкой...

а документы об оплате есть? как правило при оплате наличкой таких услуг их не дают..

[BESTia]

Есть акты, счет-фактуры и к ним прикреплены чеки об оплате...

[sous]

тогда все ок:smile:

[BESTia]

Но как это провести, какими проводками...через заем?? Сразу Д76 К 66??? А НДС по этим операциям какими проводками??? У меня не получается, 1С их сторнирует и книгу покупок не проводит, т.к. им сальдо по Ндс не нравится...

[Аpple]

BESTia, сделайте через авансовый отчет. Менеджер сдает Вам документы в июле, вы проводите, снимаете деньги под этот авансовый отчет, возвращаете подотчтетному лицу. Это документально подтвержденные расходы этого года, а по НДС уточненку подадите.

[BESTia]

ОбЪясните, пжл поподробнее проводки...я первый раз делаю отчетность и только начала работать бухом...Допустим сч-фактура с чеком и актом за услуги тамож оформления на сумму 9500 руб, из них НДС 1449.15 руб от 25 июня, оплачено тоже 25 июня...подскажите проводки...Их можно включить в расходы за июнь??? Дир дал заем в кассу, потом из кассы подотчет??? Это можно задним числом провести??7 А авансовый отчет когда? Помогите...

[BESTia]

Может хоть кто -нибудь подскажет???

[Аpple]

BESTia, я бы сделала так. Подотчетное лицо, тот же директор 1 июля составляет авансовый отчет и прикрепляет необходимые документы. Делаем проводку:
Дт 26 на услуги Кт 71 Подотчетное лицо на сумму 8058,85 руб
Дт 19 НДС Кт 71 1449,15 руб.
Затем возвращаем деньги директору (подотчтноу лицу):
Дт 71 Км 50 9500 руб.
По хорошему, на сумму НДС подается уточненная декларация по НДС за 2 квартал. Но некоторые бухгалтера регистрируют дату поступления счет-фактуры в журнале регистрации счет-фактур и НДС возмещают по этой дате. Но это не есть хорошо. Мное мнение.

[BESTia]

А проводки делаем той датой, что стоит в оплаченных счетах-фактурах?? Мне просто нужно учесть эти расходы в июне... А Д 26 точно??? У нас оптовая торговля... расходы на таможнюи сертификацию... Ещёздесь сказали через заем это надо оформлять...

[Аpple]

BESTia, если нужно июнем, тогда авансовый отчет от июня. Просто у вас появится задолженность перед директором, а задолженность погасите сейчас. Тогда уточненка и по прибыли, и по НДС однозначно.
И счет не 26, раз у вас торговля оптовая.

[BESTia]

Если не 26, а какой??? 44.1 или 91.2??? И там расходы производил когда директор, когда доверенное лицо( менеджер)...я не поняла, заем нужно оформлять в июне или можно сразу Д44 К 71 и т.п....???

[Аpple]

Для торговли 44 счет. Я думаю, что лучше все-таки использовать 71 счет, и будут у Вас два подотчетных лица.
Если будете заем проводить, то появится 66 счет.

[BESTia]

Т.е можно без заема...потрачены в июне, а выплатим теперь только в августе??? Ведь уже конец июля...можно так??

[Аpple]

С точки зрания теории бухучета может и непорядок, а на практике можно и так.

[BESTia]

Спасибо!!! А данные по балансу проверяются налоговой???

[Nastik]

Можно сделать так:
Директор вносит заем в банк Д51 К66
Снимаете наличку, чтоб расчитаться с п/от лицом Д50 К51
Выдаете п/о лицу деньги Д71 К50
По НДС и прибыли подаете уточненку

[sous]

Сообщение от Nastik

Директор вносит заем в банк Д51 К66

такого не бывает, сначала обязательно Дт 50 Кт 66
потом Дт 51 Кт 50