Исправляем косяки прошлых лет!

[ToNik]

в 2006 г. Была создана накладная на продажу 80 штук товара.. при отгрузке товара было преданно 66 штук, о чём была сделана пометка на накладной и проведена эта накладная была благополучно на всю сумму которая была в ней указана без вычета недогруженного товара.

Покупатель накладную провел за минусом недогруженного товара и в апреле 2009 года прислал письмо "о возврате излишне перечисленной суммы"

Вот и нет у меня мыслей как отразить это в бухгалтерском учете на сегодняшний 15ый день июля месяца 2009го года.
??Как.

[ToNik]

предположу, что можно оформить как поступление от поставщика
Д 41 К-т 60
Д 19 К-т 60
и следом заплатить ему денег которые он требует в письме
Д 60 К-т 51
, но какими документами это оформить ?? думается накладную здесь не получить!
Если составить Акт! только о чём?

[Veselenochka]

судя по тому что ваш покупатель оприходовал товар по факту вернуть документально он вам ничего не сможет, поэтому исправлять вам нужно у себя.
на какую сумму разница?

[Putnik1981]

ToNik, я думаю проводки красным в части фактически неотгруженного товара

[ToNik]

значит, глав. бух. наставил меня на путь истины и я написал бухгалтерскую справку о том, что обнаружил косяк и о том, что этот косяк исправил. А исправил я его так как посоветовал Putnik1981:
Д 91.2 К 41.1 - вернул товар на склад (основание: моя бух. справка)
Д 62.1 К 91.1 - вернул выручку
Д 91.2 К 68.2 - собрался вернуть НДС
Д 62.2 К 62.1 - перекинул выручку в авансы полученные

Как Вам такое?