поступление товара

[Инь]

здравствуйте, у меня такой расклад:
пришел товар на сумму 100 000
к нему у меня поступление доп. расходов
таможне 10 000+ пошлины 5000 + брокер 3000, т.е. мне потом сложить и получить реальную стоимость товара? как свести все это в программе?
поступление товара и доп расходов оформила.. или может быть эти доп расходы оформить поступлением услуг? совсем запуталась.. помогите пжлста, может у кого то такая же ситуация и уже прошли всю эту кухню..

[Мария Ростов]

Сообщение от Инь

или может быть эти доп расходы оформить поступлением услуг?

Инь, таможенные пошлины, ндс, таможенные сборы вносят в ГТД!!!!

[Инь]

О, боже мой, действительно, спасибо, в неём все графы нужные мне есть!!!

[Инь]

т.е. правильно ли я поняла:
основное: таможенный сбор - эта та сумма которую мы перечислели таможне;
фактурная стоимость - это то что по прайс листу, но почему то программа считает это как пошлину....
документы партии- поступление товара от поставщика
счет учета (БУ) -41.01
счет учетаа НДС (БУ) - 19,05
счета учетов с таможней не совсем поняла, какой будет? 60.01 - это же поставщик..???
прям стыдно, но я действительно никогда с этим не сталкивалась и сложно самой разобраться.. а бухгалтер до меня оформлял все как доп расходы... ах, да и брокерские услуги я по-прежнему разношу как услуги поставщика.?

[Мария Ростов]

Сообщение от Инь

фактурная стоимость - это то что по прайс листу

какому прайс листу?

у вас гтд есть?

[Мария Ростов]

Поступление товаров и услуг. При проведении документ формирует проводки:

Дебет 41.01 Кредит 60.21
- на сумму контрактной стоимости;
Дебет 60.21 Кредит 60.22
- на сумму зачтенного аванса;
Дебет ГТД (без корреспонденции)
- на количество поступившего товара (без суммы).
В соответствии с ПБУ 5/01 первоначальная стоимость материальных ценностей формируется с учетом расходов, связанных с их приобретением. При осуществлении внешнеторговых операций к расходам, включаемым в стоимость товара, относятся:

таможенная пошлина;
таможенный сбор;
другие расходы (услуги таможенного брокера, услуги по транспортировке и т.д.).
Для отражения информации о таможенных сборах и пошлинах, зафиксированных в грузовой таможенной декларации, используется документ "ГТД по импорту" (главное меню - Основная деятельность - Покупка). Данный документ может "вводиться на основании" документа "Поступление товаров и услуг". На закладке "Основная" указывается номер ГТД и суммы таможенных сборов, на закладке "Разделы ГТД" вводится информация о материальных ценностях и суммах таможенных платежей. При проведении документа формируются проводки:

Дебет 41.01 Кредит 76.05
- на сумму таможенной пошлины;
Дебет 41.01 Кредит 76.05
- на сумму таможенного сбора;
Дебет 19.05 Кредит 76.05
- на сумму НДС.
Для отражения прочих расходов, формирующих фактическую стоимость материальных ценностей, необходимо использовать документ "Поступление доп. расходов" (главное меню - Основная деятельность - Покупка). В данном документе имеется возможность распределять сумму дополнительных расходов двумя способами:

пропорционально сумме товаров ("по суммам");
пропорционально количеству товара ("по количеству").
При проведении документ формирует проводки:

Дебет 41.01 Кредит 60.21
- на сумму расходов; Дебет 19.04 Кредит 60.21
- на сумму начисленного НДС.
__________________

[Инь]

да гдт есть! в нем:

валюта и общея сумма по счету-87545,14;
42)цена товара в евро-37293,00;
45)таможенная стоимость-1622668,67;
46)статистическая стоимость-55368,90;
и самое не понятное графа 47) Исчесление платежей
Вид 1010 основа начисления 3824590,32 ставка 7500 руб сумма 7500 ИУ
Вид 2010 основа начисления 1622668,67 5% 81133,43 ИУ
Вид 5010 осн начисления 1703802,10 18% 306684,38 УН


вот как то так.. ничего не понимаю..
я просто думала может по прайс-листу внести... но если не правильно, то я буду Вам признательна, если Вы мне поможете разобраться..

[Валерия]

Сообщение от Инь

да гдт есть! в нем:

валюта и общея сумма по счету-87545,14;
42)цена товара в евро-37293,00;
45)таможенная стоимость-1622668,67;
46)статистическая стоимость-55368,90;
и самое не понятное графа 47) Исчесление платежей
Вид 1010 основа начисления 3824590,32 ставка 7500 руб сумма 7500 ИУ
Вид 2010 основа начисления 1622668,67 5% 81133,43 ИУ
Вид 5010 осн начисления 1703802,10 18% 306684,38 УН


вот как то так.. ничего не понимаю..
я просто думала может по прайс-листу внести... но если не правильно, то я буду Вам признательна, если Вы мне поможете разобраться..

Может быть Вы имели ввиду не прайс лист а инвойс?
В идеале
по Инвойсу сумма + кол-во должно равняться сумме и количеству по ГТД. И ещё + упаковочный лист.

У нас делается так.
Как только машина с грузом "выходит".... нам на эл почту скидывают инвойс или проформу инвойса в отсканированном виде и в ЕКСЕЛЬ. (Номенклатура очень большая).

Менеджер в 1с формирует поступление товаров, но этот документ не проводит т.к. мы не знаем какой датой поступит Товар на таможню и какой датой будет штамп "Выпуск разрешен". Он сидит и потихоьку забивает из инвойса приходную накладную. В ЕВРО.

На таможню приходит груз.
Мы оплачиваем
1. таможенные сборы + НДС - 1 платёжка в таможню
2. таможенные пошлины - 2 платёжка в таможню.
в 1с у меня заведено Таможня по 2м бюджетам. Так легче сверяться.
Проводка
Дт 76.05 Таможня (НДС +Таможенные сборы) Кт 51
Дт 76.05 Таможня (Таможенные пошлины) Кт 51

Сразу заказываем грузовой транспорт и делаем предоплату им.
Дт 76 05 Транспорт Кт 51

Брокерские услуги (как правило предоплата)
Дт 76.05 Кт 51 (как правило сюда входит всё и НДС+ТП+ТС), но нам давали акты отдельно на вознаграждение отдельно на таможенные платежи. В любом случае у Вас будет проводка в корреспон 76.05, 19.05

Груз выпускают и у Вас появляется ГТД она должна быть один в один как по инвойсу. Но у нас примерно из 15 ГТД в одной встречается ошибка. Например по инвойсу и упаковочному листу стоит артикул 2000.5100.21 и это правильно, а в ГТД стоит артикул не правильный 2000.5000.21. Фактически пришел первый артикул и по инвойсу и по упаковочному и по каталогу. В этом случае мы не можем показать поступление товара по ГТД. Мы сверяемся с таможней. Они подтверждают что допустили ошибку и предлагают нам исправить самим в ГТД и поставить свою печать. Но мы делаем корректировки. Я так поняла что такое в таможне бывает.

Приходная накладная у нас у же забита по инвойсу, но мы начинаем перепроверять по ГТД (Иначе мы бы не обнаружили этой ошибки). Проверяем кол-во сумму и из ГТД вбиваем номер ГТД. У нас учет ведется по сериям.
Только по-моему счет учета ставим не 60.21 а 60.31. Но врать не буду если что уточню...

После того как сверили фактическое потступление с ГТД начинаем разносить расходы по
- Таможенным сборам. 2000 или 5500. Через документ ПОСТУПЛЕНИЕ ДОП РАСХОДОВ разносится на всё кол-во Товара.
Дт 41 Весь товар Кт 76.05
- Таможенным пошлинам. У нас номенклатура такая что ТП есть по ставке 5%, 7.5%, 10%, 15%, 20%, 25%. У кадой группы товаров свой процент. Поэтому при разнесении Таможенных пошлин обратите на это внимание. И на каждую группу Товаров отнесите правильную сумму Таможенных пошлин. В ГТД это всё расписано.
Дт 41 Смотрите по ставкам ТП Кт 76.05
- НДС. Я провожу через документ поступление Товаров, работ услуг.
Дт 19.05 Кт 76.05

- Транспотрные расходы, хранение груза на таможне....
Дт 41.01 весь Товар Кт 76.05.

Я не знаю как по договору с инопоставщиком, когда у Вас переходит право собсвенности на товар... Но в ГТД может стоять дата допустим
106542/01072011/,,,,,,,,,,,,,,
а штамп ВЫПУСК РАЗрешен 03.07.2011 то в этом случае я приходую
Провожу приходную накладную 03.07.2011г но курс ставлю 01.07.2011г

В ГТД есть таможенная стоимость и курс. В 1с я распечатываю справку по...блин забыла... посмотрите в печатной форме Справка по рублевым операциям что ли... и там выходит в печатной форме. Валютная стоимость, курс и рублевая стоимость. Справка распечатанная с 1с должна совпадать с ГТД.

Не забудьте в течение 15 календарных дней предоставить Первый лист ГТД с отметко Выпуск разрешен в валютный контроль банка Вы как оплачиваете инопоставщику предоплата или по факту? В любом случае ГТД нужно предоставить...

НДС начисляется на сумму по Инвойсу + ТП на это все начисляется НДС по каждой группе товаром.

[Валерия]

На первом листе ГТД стоит общая сумма всех ТС+ТП+НДС и нужно отдельно прибавить КТС (если есть).

[Инь]

спасибочки))

[Инь]

вот ещё такой вопросик, получили монитор с принадлежностями и просто монитор по разным ценам.. принадлежности продавать не будем, а цена оприходования у обоего вида товара разная..
монитор 20 шт 720 евро
а монитор с принадлежностями 20 - 1100 евро
как мне оприходовать его без принадлежностей? по какой цене и 2 строками получается номенклатура или взять среднюю?

[Мария Ростов]

Сообщение от Инь

как мне оприходовать его без принадлежностей?

а чего йто вы решили его без принадлежностей приходовать
то что вы их не будете продовать это исчо не значит, что не надо приходовать...

приходуйте две разные позиции...

[Мария Ростов]

Сообщение от Инь

а монитор с принадлежностями 20 - 1100 евро

как вы собрались отделять цену принадлежностей???
или вы хотите просто 20 мониторов по 700 и 20 мониторов по 1100(принадлежности не писать?) оприходовать?

[Инь]

а как я потом его продам и спишу? генеральный абсолютно точно сказал что принадлежности на другое дело пойдут... отгружу с принадлежностями, а мне контрагент скажет где? недовезли...

[Инь]

может все таки как то среднюю цифру вывести? а то будет у меня эта позиция болтаться.. продать не смогу.. ссоры ругань начнуттся с менеджерами..

[Мария Ростов]

Сообщение от Инь

отгружу с принадлежностями

причем здесь отгрузка?

вы оприходовали монитор с "добавкой" за 1100...потом уже!!! взяли и отделили...и получились у вас на складе отдельно монитор и отдельно "добавка"...а дальше что хотите и за сколько хотите продавайте!!!

[Мария Ростов]

Сообщение от Инь

среднюю цифру вывести

выводите что хотите, НО после того как оприходуете товар....

Сообщение от Инь

ссоры ругань начнуттся с менеджерами

а купить по вашему у ООО "задница" чашку+блюдце за 10 рэ и оприходовать как 1 чашка за 10 рэ нормально? тем более у вас в одном поступлении это!

[Инь]

нее, может все таки... как нить можно обойти этот вопрос? ведь продавать будем без приналежностей.. и это абсолютно точно.. ведь если сейчас оприходую, то потом проблемы возникнут с тем как списывать.. не хочется чтобы номенклатура росла.. ведь наименование одно и тоже...

[Инь]

ХОРОШО!))) Вы меня убедили!!! всё таки порядок должен быть во всем с намого приходу))) а вот потом когда я оприходую, доп расходу разнесу.. ( я кстати смотрю, что мой прешественник таможенные платежи разносил как тоже доп расходы-правильно) и в конце концов где мне в программе можно увидеть получившуюся стоимость оприходования товара со всеми манипуляциями?

[Инь]

........ я кстати смотрю, что мой прешественник таможенные платежи - взносы и пошлины - разносил как тоже доп расходы-правильно, .т.е можно и так?