Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Обучение > Помощь студентам


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 15.10.2013, 18:24   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 15.10.2013
Сообщений: 3
Спасибо: 0
По умолчанию Задача налоги на прибыль

Задача. Определите для целей налогообложения прибыли, какая часть долга организации будет:

а) Покрывается за счёт создаваемого резерва по сомнительным долгам
б) Включатся во внереализационные расходы

Известно:
1. Организация на результатом проведённой инвентаризации дебиторской задолженности на последнее число налогового периода выявило сомнительные долги со сроком возникновения:
• Свыше 90 дней – 60000 рублей
• от 45-90 дней – 80000 рублей
• менее 45 дней – 20000 рублей
2. безнадёжный долг организации от покупателей товара – 120000 рублей
3. Выручка от реализации товаров за налоговый период – 10620000 рублей (с НДС)
4. НДС – 18%
5. В соответствии с учётной политикой организации применяет метод начисления и создаёт резерв по сомнительным долгам.
Виолетта21 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.10.2013, 12:18   #2
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 15.10.2013
Сообщений: 3
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Задача налоги на прибыль

Помогите с решением очень прошу
Виолетта21 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.10.2013, 12:46   #3
Хочу все знать!
 
Аватар для Джессика
 
Регистрация: 09.12.2009
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 4,402
Спасибо: 102
По умолчанию Re: Задача налоги на прибыль

Вам не решают, потому что вы сами не попробовали решить. Пробуйте, и если будут ошибки, вас поправят. Думаю в этом дело.
Джессика вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 16.10.2013, 15:02   #4
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 15.10.2013
Сообщений: 3
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Задача налоги на прибыль

да нет вот решала я

Создаём резерв 60000+80000*50%=100000р
Созданный резерв не может превышать 10% от выручки.
Сравниваем с выручкой (10620000-620000)*10%= 1000000
Списываем сумму безнадёжного долга организаций от покупателя товара 120 000р

Итого: а) Покрывается за счёт создоваемого резерва 100 000р
б) включается во внереализационные расходы 20000+20000=40000р
Виолетта21 вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра
Комбинированный вид Комбинированный вид

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
Чистая прибыль при УСН (д-р) по БУ и НУ Елена33256 Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) 3 29.05.2012 04:30
Текущий налог на прибыль! Егор Дубровин Помощь студентам 26 01.04.2012 15:34
Налоги, уменьшающие налог на прибыль. perangirl Налог на прибыль 16 04.02.2012 12:33
Кому можно не платить авансы по налогу на прибыль? Julikosha Общая система налогообложения (ОСНО) 6 19.01.2012 09:45
импорт Беларусь налог на прибыль (налоговый агент) Марго 82 Валюта, экспорт, импорт 1 09.04.2010 12:14


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 01:20. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot