ООО и ИП на ЕНВД

[Lina)]

Добрый день!!!
Буду всем благодарна за помощь.
ООО и ИП на ЕНВД (грузоперевозки) наемных рабочих нет, за четвертый квартал все сдали, по ООО налог к уплате, а по ИП налог уменьшили за счет страховых взносов.
так вот, появились вопросы:
1) если закрыть ИП можно ли в ООО уменьшить налог за счет страховых взносов? в ООО только 1 человек директор.
2) Какие отчеты кроме квартальных нужно сдавать ООО? и ИП? Нужно ли сдавать нулевой расчет (форма-4 ФСС) и (форма РСВ-1 ПФР)?
3) И еще если страховые взносы за ИП оплатить с расчетного счета ООО нужно потом это где то учитывать? отображать как нибудь?

Огромное всем спасибо.

[ptihka]

1) Можно, но только на 50% от уплаченных страховых взносов за работников. В Вашем случае, за директора.
2) Бух.отчетность, экологию в ООО.
3) Так делать нельзя. ИП сам должен за себя перечислять фиксированные взносы.

[Lina)]

Сообщение от ptihka

2) Бух.отчетность, экологию в ООО.

прошу прощения экологию это что именно?

[Lina)]

какие листы бухгалтерской отчетности необходимо заполнить при ЕНВД?

[Lina)]

В ООО кроме директора нет сотрудников (директор ООО он же и ИП) все страховые взносы за себя он оплатил по ИП. Можно в данном случае РСВ-1 ПФР и Форма-4 ФСС всегда подавать нулевой?

[MarinaAnna]

Сообщение от Lina)

какие листы бухгалтерской отчетности необходимо заполнить при ЕНВД?

Бухгалтерский баланс форма 1, отчет о прибылях и убытках форма 2

Сообщение от Lina)

В ООО кроме директора нет сотрудников (директор ООО он же и ИП) все страховые взносы за себя он оплатил по ИП. Можно в данном случае РСВ-1 ПФР и Форма-4 ФСС всегда подавать нулевой?

ООО и ИП это отдельные песни. ИП заплатил за себя взносы, и уменьшил налог ЕНВД, в ООО работает директор, деятельность ведется, выручка есть и движением по р/счету тоже есть, значит и зарплату нужно начислить и взносы тоже. Т.е. ИП ПФР взносы платит исходя их страхового года, т.е. фиксированные, а в ООО работник взносы начисляет исходя из данных по зарплате. И соответственно может в ООО также уменьшить налог ЕНВД, но только не более 50% от налога, т.е. если налог получился 1000 руб, а взносы 600 руб, то уменьшить может только на 500 руб, что и будет 50% самого налога.

Сообщение от Lina)

Можно в данном случае РСВ-1 ПФР и Форма-4 ФСС всегда подавать нулевой?

РСВ-1 и ФСС подавать нулевой, если не начислялась зарплата, но ее начислить нужно, соответственно тогда и РСВ-1+инд.сведения и ФСС нулевыми не будут.
Есть такое что директор, являющийся учредителем может не начислять себе зарплату, но возможно придется поспорить с налоговой на этот счет, если сможете отстоять свою позицию, то нет проблем.

[Lina)]

ООО открыт с июля 2013 года и ни разу зарплата директору не начислялась, как мне сейчас быть? И в ПФР отчеты сдавались нулевые. Вот сейчас мне нужно сделать отчет в ПФР за четвертый квартал и как быть незнаю (я делаю отчеты именно этому ООО в первый раз, до этого делала другой бухгалтер), какой в итоге расчет сдавать, если зарплата не начислялась. И приказа о приеме на работу на должность директора тоже нет

[MarinaAnna]

Сообщение от Lina)

Вот сейчас мне нужно сделать отчет в ПФР за четвертый квартал и как быть незнаю (я делаю отчеты именно этому ООО в первый раз, до этого делала другой бухгалтер), какой в итоге расчет сдавать, если зарплата не начислялась. И приказа о приеме на работу на должность директора тоже нет

1. Зарплата не начислялась в этом квартале, а вы с какого времени там работаете ? Окт, нояб, дек, работала другая бух ? пусть это тогда будет на ее совести, сдавайте нулевые отчеты, дира поставьте в известность о том, что он как учред+дир, может работать без начисления зарплаты, но не известно как на это посмотрит налоговая и ПФР, ФССу по-моему все равно. Но, ведь если он работает, фирма приносит доход, то каким-то образом он должен получать доход, н-р дивиденды, или фирма, что открыта так чтобы поиграть ? В общем поставьте его в известность, а дальше пусть сам решает, начислять зарплату хотя бы маленькую или не начислять, фирма его, проблемы в большей части тоже его. Поэтому сдавайте нулевые, потому что если начислить за окт, нояб, дек, то взносы то уже ведь были не уплачены в срок, будут пени.

Сообщение от Lina)

И приказа о приеме на работу на должность директора тоже нет

Фирма без директора не может существовать, по поводу трудового договора если дир является еще и учредом, споры до сих пор, а вот приказ должен быть, да он скорей всего и был, потому что р/счет в банке без приказа о приеме директора не открыли бы. Фирма существовать без дира не может, но когда в фирме нет хоз-фин деятельности, для того, чтобы не начислять зарплату, приказ на директора об отпуске без сохранения зарплаты, но это когда нет деятельности, и подтверждением что нет деятельности : нет движения ни по кассе, ни по р/счету.

[Копейка]

Сообщение от MarinaAnna

он как учред+дир, может работать без начисления зарплаты

Там, похоже, не единственный учред, а трое.

[Lina)]

Сообщение от Копейка

Там, похоже, не единственный учред, а трое.

один учредитель, с темой в разделе обучение прошу не путать, я просто сначала хотела продолжить в той теме, а потом создала новую, так как того случая это вообще не касается.

[Копейка]

Тогда да, либо не заключаете с директором-учредителем трудовой договор и не выплачиваете ему заработную плату (на свой страх и риск), либо задним числом пишете бумагу "отсрочить выплату з/п директору в связи с тяжелым материальным положением" и выплачиваете сейчас.

[MarinaAnna]

Сообщение от Копейка

либо задним числом пишете бумагу "отсрочить выплату з/п директору в связи с тяжелым материальным положением" и выплачиваете сейчас.

Да там проблема то не в выплате, а в начислении, и взносах, начислить то з/п задним числом можно, но взносы то не уплачены, попадают на пени

[Lina)]

У меня еще возникли вопросы, ИП мы закрываем, остается ООО на ЕНВД, на расчетный счет только поступает оплата за оказанные услуги, что мне нужно вести по бухгалтерии, кроме ежеквартальных деклараций в данном случае?

[MarinaAnna]

Сообщение от Lina)

что мне нужно вести по бухгалтерии, кроме ежеквартальных деклараций в данном случае?

Все финансово-хозяйственные операции.

[Lina)]

Да, я это понимаю, а если я ни разу этого не делала помогите с чего начать, у нас грузоперевозки, оплата поступает на расчетный счет за оказанные услуги. Я даже незнаю у меня папка с документами с июля 2013 года, до меня бухгалтерию вел другой человек, который просто складывал все документы в одну папку и сдавал квартальные декларации. Сейчас мне нужно перебрать все бумаги и разнести в программе 1С, я правильно понимаю? Или может еще какая программа по проще есть? Буду очень благодарна за любую помощь. Так как скоро годовой баланс сдавать, а я незнаю как, откуда какие цифры брать, простите меня уж такого чайника(

[MarinaAnna]

Lina), То есть у вас учет вообще не велся надо понимать ? раз предыдущий бухгалтер складывал документы в одну папку и только сдавал декларации по ЕНВД ? Так ? А программа то какая-то есть ? Бывший бухгалтер вообще ни в какой программе никаких операций не делал ? А платежки он(она) где печатали ? ведь оплаты-то все равно какие-то были, а акты выполненных услуг для клиентов и для себя где и как делали?

Сообщение от Lina)

Я даже незнаю у меня папка с документами с июля 2013 года, до меня бухгалтерию вел другой человек, который просто складывал все документы в одну папку и сдавал квартальные декларации.

А фирма то работает с какого времени ? с июля 2013 деятельность ? или как ? или это только у вас папка с документами с июля 2013 года, и есть еще папка, в которой бывший бух складывал документы до июля 2013 года ?
Для начала вам нужно разобрать все документы по отдельным папкам : документы поставщиков, документы покупателей, документы покупок за наличный расчет, на основании которых будут составляться авансовые отчеты, банковские все документы (платежки и ваши и клиентов, выписки банка), дальше вам нужно запросить акты сверок у всех контрагентов, т.е. и у покупателей и у поставщиков и восстанавливать бухгалтерский учет. Работа долгая, кропотливая. Для учета я могу посоветовать только программу 1С, так как сама работаю в этой программе, другие может быть посоветуют другую какую-нибудь программу.

[Lina)]

Огромное спасибо, ооо работает с июля 2013 года, в папке документы: банковские выписки, все учредительные документы, акты выполненных работ, счет-фактуры. Деньги на расчетный счет поступают и руководитель их снимает, в основном на ремонт авто и оплату налога. Зарплата судя по уже сданным документам в ФСС и ПФР не начислялась, там сдано все по 0. Акты и счет-фактуры предыдущий бухгалтер печатали не из программы, а я так понимаю, в exsel. В общем голова у меня кругом, я в общих чертах понимаю, что делать, но вот подробности..., чтоб ничего не упустить. У меня у самой дома стоит 1С бухгалтерия. Еще вопросик, прощу прощения если глупо прозвучит, просто я работала бухгалтером на первичной документации и годовые балансы никогда не делала, если весь учет забить в 1С, то баланс автоматически заполниться?

[MarinaAnna]

Сообщение от Lina)

если весь учет забить в 1С, то баланс автоматически заполниться?

Если правильно все занесете, то заполнится конечно автоматически, если Актив и Пассив будут не равны, то значит где то допустили ошибку.

[Louisa]

Сообщение от Lina)

если весь учет забить в 1С, то баланс автоматически заполниться?

при этом нужно все правильно забить, правильно настроить учетную политику и обязательно каждый месяц делать закрытие месяца. Вот после всех этих условий очень легко заполнить и налоговую и бухгалтерскую отчетности

[Lina)]

Девочки, я вообще запуталась, старая бухгалтер сдала за 2013 год годовую отчетность. Только я глядя в нее, не совсем все понимаю, у меня ничего не сходится. Или я совсем дурак.... пожалуйста у кого есть немного времени, на меня, можно лично к кому нибудь обратиться за помощью?

Еще я попросила выгрузку из программы где она вела бухгалтерию, она говорит, что не вела ее электронно.
Очень буду благодарна за помощь.