СРО ООО на УСНО 6% !

[Djull]

ДД!
Сразу прошу прощения, но нигде не нашла на форуме данную тему...

ООО на УСНО 6%
Допуск получен в августе 2012. В 2012 г. никаких платежей не проводилось.
Счет на члвзносы (за 2013 г.) оплачивался частично - 100 тр в 2013 г., 20 тр в 2014 г.

Все остальные затраты прошли минуя р/с и кассу. Не будем вообще брать их в счет.

Хочу сблизить НУ и БУ, тк мне расходная часть при исчислении налога не важна (с доходов 6%)

Дт 60 Кт 51 - оплата
Дт 97 Кт 60 - бухсправка август 2012 (тк СРО не дал никакой первички) Срок поставлю и в НУ и в БУ 36 мес. и в приказе пропишу в приказе.
Дт 20,25,26 Кт 97 - бухсправка август 2012 (или закрытие месяца) и так каждый месяц...

Можно ли учитывать все так, как описано выше?
Также меня смущает дата начала учета расхода - 2012 г.... ведь учет надо начинать со дня получения допуска, а оплата прошла только в 2013 г. ???


Отреагируйте, пжл, на мои полуночные мысли, коллеги -)))


Спс

[ptihka]

Djull, добрый вечер.
В налоговом учете не важны допустим расходы, но Вам же нужно бух.отчетность сдать. Для СРО используйте сч. 97, можно и сч. 76, но списывайте расходы ежемесячно.

[Djull]

ptihka, допуск датирован 2012 г.
а оплачивала начиная с мая 2013 г.
когда принять на 97 счет?

СПАСИБО !!!

[ptihka]

Я бы приняла на сч. 97 в 2012 году.

[Djull]

ptihka, у меня был единственная реализация в 2012 г.
и то - в конце года...ничего?
а срок какой поставить - 36 мес?

спс-)

[Djull]

ptihka, с ПРАЗДНИКОМ !!!
Скажите, а в наименовании прописать "Допуск в СРО ______ " ???
Я решила поставить с 01.06.2013 г., тк первая оплата прошла 20.05.2013 г.
И срок поставила 36 мес.
и списывает с 97 на 44 счета автоматом при закрытии месяца.

надеюсь, все верно??? -)

[ptihka]

Djull, допуск у Вас получен в 2012г. Вот и пропишите "Допуск в СРО 01.03.2012г.", а списывайте в расходы по оплате Д44 К97 ежемесячно при закрытии месяца.

[Djull]

как понять - по оплате?

[ptihka]

Djull, я уже писала выше, что при УСН применяется кассовый метод, т.е. услуги нужно оприходовать, оплатить и списать.

[Djull]

ptihka, дык, они у меня в течении 2014 года списались в разн периоды - 100 000 р., а в 2014 г. остаток - 20 000 р.

[Вес`на]

Сообщение от Djull

как понять - по оплате?

Djull, у вас УСН Доходы, какой к лешему кассовый метод учета расходов. Расходы на СРО у вас будут списываться равными частями ежемесячно, в течении всего срока только в б/у

[Djull]

Вес`на, а в НУ?

[ptihka]

Djull, Весна про НУ и пишет.

[Вес`на]

Сообщение от Djull

Вес`на, а в НУ?

в НУ у вас расходов нет, у вас же доходная УСН

[ptihka]

Djull, есть расходы, если платили страховые взносы за работников.

[Вес`на]

Сообщение от ptihka

есть расходы если платили страховые взносы за работников

это не расходы, на взносы мы уменьшаем исчисленный налог

[ptihka]

Сообщение от Вес`на

...на взносы мы уменьшаем исчисленный налог

Может и не расходы, но уменьшают они как раз единый налог.

[Вес`на]

ptihka, чтобы было понятнее, расходы уменьшают н/о базу, а взносы - налог исчисленный с дохода, без расходов

[ptihka]

Сообщение от Вес`на

ptihka, чтобы было понятнее, расходы уменьшают н/о базу, а взносы - налог исчисленный с дохода, без расходов

Согласна на все 200%, может не умею доходчиво писать... Извините пжл.

[Djull]

Сообщение от ptihka

есть расходы, если платили страховые взносы за работников.

нет, тк зарплать нет