Форум: Налоговые агенты по НДС Форум Главбух

Северный волк · 15.07.2014, 10:03

Добрый день! Купили услуги у иностранной организации за валюту. Выступили в данной сделке налоговыми агентами. Условно за 100 руб. НДС 18,00 руб. Сделала следующие проводки:
Услуги поступили в валюте, пересчитала в рублях по курсу:
Дт 26 Кт 60.21 100,00 руб.
Дт 60.21 Кт 90.01 насчитало курсовые разницы

Оплатила услуги в валюте
Дт 60.21 Кт 52

Сформировала счет-фактуру налогового агента
Дт 76НА Кт 68.32 18,00 руб.

Перечислила НДС в бюджет
Дт 68.32 Кт 51 18,00

Сделала отражение НДС к вычету
Дт 68.02 Кт 19.04 18,00

при формировании книги покупок и книги продаж 18,00 руб вошли в обе книги.
Знаю, что не хватает проводки
Дт 19.04 Кт 76НА 18,00

Подскажите, пожалуйста, какими документами формируется эта проводка или что я сделала не так. Спасибо

Ян@ · 31.07.2014, 09:25

Цитата:

Сообщение от Северный волк

Знаю, что не хватает проводки Дт 19.04 Кт 76НА 18,00

Если речь идет о 8-ке, то эта проводка должна формироваться док. Поступление ТиУ

Плеханова · 25.08.2014, 14:26

Добрый день. Просьба помочь... Являемся плательщиками НДС. Казакстан оказал нам услуги, выставлены счета на сумму 35 000 без НДС, и 15 155 руб, НДС 12% 1623,75. Поняла, что мы обязаны производить оплату счетов одновременно с перечислением НДС в бюджет. Как начисляем? С обеих сумм? 18%? Что помимо перечисления НДС необходимо сделать? Благодарю заранее....

Просто человек · 25.08.2014, 15:12

Плеханова, с обеих сумм

15.07.2014, 10:03	#1
Северный волк статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 27.02.2014 Сообщений: 11 Спасибо: 0	Налоговые агенты по НДС Добрый день! Купили услуги у иностранной организации за валюту. Выступили в данной сделке налоговыми агентами. Условно за 100 руб. НДС 18,00 руб. Сделала следующие проводки: Услуги поступили в валюте, пересчитала в рублях по курсу: Дт 26 Кт 60.21 100,00 руб. Дт 60.21 Кт 90.01 насчитало курсовые разницы Оплатила услуги в валюте Дт 60.21 Кт 52 Сформировала счет-фактуру налогового агента Дт 76НА Кт 68.32 18,00 руб. Перечислила НДС в бюджет Дт 68.32 Кт 51 18,00 Сделала отражение НДС к вычету Дт 68.02 Кт 19.04 18,00 при формировании книги покупок и книги продаж 18,00 руб вошли в обе книги. Знаю, что не хватает проводки Дт 19.04 Кт 76НА 18,00 Подскажите, пожалуйста, какими документами формируется эта проводка или что я сделала не так. Спасибо

25.08.2014, 14:26	#3
Плеханова статус: новичок в бухгалтерии Регистрация: 25.08.2014 Сообщений: 1 Спасибо: 0	Re: Налоговые агенты по НДС Добрый день. Просьба помочь... Являемся плательщиками НДС. Казакстан оказал нам услуги, выставлены счета на сумму 35 000 без НДС, и 15 155 руб, НДС 12% 1623,75. Поняла, что мы обязаны производить оплату счетов одновременно с перечислением НДС в бюджет. Как начисляем? С обеих сумм? 18%? Что помимо перечисления НДС необходимо сделать? Благодарю заранее....

25.08.2014, 15:12	#4
Просто человек статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 24.04.2009 Адрес: Москва Возраст: 49 Сообщений: 2,445 Спасибо: 354	Re: Налоговые агенты по НДС Плеханова, с обеих сумм __________________ Удачного дня и хорошего настроения Компания Центр профессиональной бухгалтерии https://uchetnalogipravo.ru/

Опции темы	Поиск в этой теме
Версия для печати Отправить по электронной почте	Поиск в этой теме: Расширенный поиск
Опции просмотра
Линейный вид Комбинированный вид Древовидный вид

Похожие темы
Тема	Автор	Раздел	Ответов	Последнее сообщение
Камеральная проверка по ндс	Ольгуха	Общая система налогообложения (ОСНО)	2	07.02.2011 13:02
Вексель не могу разобраться	Lena D	Общая система налогообложения (ОСНО)	15	24.01.2011 13:40
Подборка законов по возврату НДС	Log_in	НДС	0	09.11.2010 17:19
Подборка законов по возврату НДС (2009 г.)	UXOBA	НДС	1	09.11.2010 15:38
Восстановление НДС по косвенным расходам	-Gri-	Валюта, экспорт, импорт	25	12.09.2010 17:38