Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
05.10.2014, 23:49 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 24.06.2014
Адрес: Крым, г. Судак
Сообщений: 13
Спасибо: 4
|
Кредиторская и дебиторская задолженность
Долгов у предприятия нет, и нам никто ничего не должен, а в бух. балансе отражается и кредиторская и дебиторская задолженности. При этом сам баланс сходится, отчет о фин.результатах показывает наличие чистой прибыли. Учет ведется в 1с. Это нормальная ситуация? Или где-то "намудрили"?
Спасибо. |
06.10.2014, 00:54 | #2 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,518
Спасибо: 1,921
|
Re: Кредиторская и дебиторская задолженность
Цитата:
Так что проанализируйте. А не пробовали в балансе расшифровку строк открыть и посмотреть с каких счетов из оборотки там суммы отражены.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
|
06.10.2014, 09:17 | #3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 24.06.2014
Адрес: Крым, г. Судак
Сообщений: 13
Спасибо: 4
|
Re: Кредиторская и дебиторская задолженность
Спасибо, что откликнулись. Дело в том, что мы совершаем агентские (посреднические) сделки, по следующей схеме:
получаем товар на комиссию (отражаем на забалансовом счете) реализуем покупателю перечисляем деньги поставщику за вычетом нашего агентского вознаграждения. При этом, нашим доходом (мы на УСН доходы-расходы), считается только агентское вознаграждение. Как казалось, все в порядке - КУДиР формируется правильно. Но вот решили начислить и выплатить дивиденды учредителю, для этого был сделан промежуточный баланс. И в нем "вылезли" эти задолженности. Конечно там присутствуют и налоговые и зарплатные цифры, это и понятно и логично. Но туда же попали все поступления от покупателей и все платежи поставщикам, за минусом агентского вознаграждения. Извините, если несколько сумбурно изложил. Советов выслушал много от - "само закроется в конце года" до "списывать вручную", но не уверен в их правильности. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
06.10.2014, 23:59 | #4 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,518
Спасибо: 1,921
|
Re: Кредиторская и дебиторская задолженность
Списывать вручную ни в коем случае, обычно ручные операции делают в крайних случаях, когда другого выхода нет. Не любит программа 1С 8 ручных проводок, они конечно предусмотрены в ней, но предусмотрены они для крайних случаев. Например: начислить налоги по УСН, программа сама не начисляет, а вам нужно в оборотке видеть сколько начислено налога и сколько уплачено, для этого используется ручная операция, то есть уплата налога на счет падает проведенной выпиской, а вот начисление делают ручной операцией. Ну а уж списание то совсем не рекомендую делать руками, это программа должна делать при правильном ведении учета.
На какое число вы формируете баланс ? В вашем случае вы его должны сформировать либо за полугодие либо за 9 м-цев, для того, чтобы увидеть прибыль для дивидендов. Делали ли вы ежемесячно закрытие месяца ? Посмотрите оборотно-сальдовую ведомость, 60 счет и 62 счет, если вы никому из поставщиков ничего не должны и ваши покупатели вам ничего не должны, то в разрезе 62.1 и 62.2, 60.1 и 60.2 в оборотно-сальдовой ведомости на конец месяца (квартала) есть какие-то цифры ? именно по субъсчетам ? В конце то года может быть и закроется, но вам же не надо конец года, раз учредители хотят дивиденды получить сейчас.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Задачи по бухгалтерскому учету | Никор | Обучение | 386 | 02.06.2016 11:01 |
Кредиторская задолженность | Раисат | Налог на прибыль | 8 | 27.08.2012 20:22 |
Дебиторская и кредиторская задолженность в балансе | Nattali | Отчетность в примерах и картинках | 3 | 18.07.2012 16:27 |
Смена типа учреждения и дебиторская задолженность по возмещениям ФСС | GlebHappy | Бюджетный учет | 2 | 24.01.2012 09:42 |
Кредиторская и дебиторская задолженность | Наталия бухгалтер | Общая система налогообложения (ОСНО) | 4 | 13.05.2010 16:01 |