Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > В помощь бухгалтеру, аудитору, юристу > Отчетность в примерах и картинках


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 05.10.2014, 23:49   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 24.06.2014
Адрес: Крым, г. Судак
Сообщений: 13
Спасибо: 4
По умолчанию Кредиторская и дебиторская задолженность

Долгов у предприятия нет, и нам никто ничего не должен, а в бух. балансе отражается и кредиторская и дебиторская задолженности. При этом сам баланс сходится, отчет о фин.результатах показывает наличие чистой прибыли. Учет ведется в 1с. Это нормальная ситуация? Или где-то "намудрили"?
Спасибо.
Alterna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 06.10.2014, 00:54   #2
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,518
Спасибо: 1,921
По умолчанию Re: Кредиторская и дебиторская задолженность

Цитата:
Сообщение от Alterna Посмотреть сообщение
Долгов у предприятия нет, и нам никто ничего не должен, а в бух. балансе отражается и кредиторская и дебиторская задолженности.
Уверены что ничего никому не должны ? У вас вся зарплата в ноль выплачена и нет задолженности по зарплате ? Вы ее что ? 30 сентября числа всем выплатили ? в день начисления ? Или все таки должны ? А налоги вы уже все оплатили ? которые причитаются за квартал , взносы в фонды ? взносы в фонды еще может быть и оплатили, сама плачу месяц в месяц, чтобы на конец квартал задолженность по взносам была ноль, а вот остальные-то, например НДС или налог на прибыль, их можно посчитать только когда квартал закончится, и оплатить соответственно ну никак в сентябре, только в октябре, как то так....
Так что проанализируйте. А не пробовали в балансе расшифровку строк открыть и посмотреть с каких счетов из оборотки там суммы отражены.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 06.10.2014, 09:17   #3
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 24.06.2014
Адрес: Крым, г. Судак
Сообщений: 13
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Кредиторская и дебиторская задолженность

Спасибо, что откликнулись. Дело в том, что мы совершаем агентские (посреднические) сделки, по следующей схеме:
получаем товар на комиссию (отражаем на забалансовом счете)
реализуем покупателю
перечисляем деньги поставщику за вычетом нашего агентского вознаграждения.
При этом, нашим доходом (мы на УСН доходы-расходы), считается только агентское вознаграждение. Как казалось, все в порядке - КУДиР формируется правильно. Но вот решили начислить и выплатить дивиденды учредителю, для этого был сделан промежуточный баланс. И в нем "вылезли" эти задолженности. Конечно там присутствуют и налоговые и зарплатные цифры, это и понятно и логично. Но туда же попали все поступления от покупателей и все платежи поставщикам, за минусом агентского вознаграждения. Извините, если несколько сумбурно изложил. Советов выслушал много от - "само закроется в конце года" до "списывать вручную", но не уверен в их правильности.
Alterna вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 06.10.2014, 23:59   #4
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,518
Спасибо: 1,921
По умолчанию Re: Кредиторская и дебиторская задолженность

Цитата:
Сообщение от Alterna Посмотреть сообщение
"списывать вручную", но не уверен в их правильности.
Списывать вручную ни в коем случае, обычно ручные операции делают в крайних случаях, когда другого выхода нет. Не любит программа 1С 8 ручных проводок, они конечно предусмотрены в ней, но предусмотрены они для крайних случаев. Например: начислить налоги по УСН, программа сама не начисляет, а вам нужно в оборотке видеть сколько начислено налога и сколько уплачено, для этого используется ручная операция, то есть уплата налога на счет падает проведенной выпиской, а вот начисление делают ручной операцией. Ну а уж списание то совсем не рекомендую делать руками, это программа должна делать при правильном ведении учета.

На какое число вы формируете баланс ? В вашем случае вы его должны сформировать либо за полугодие либо за 9 м-цев, для того, чтобы увидеть прибыль для дивидендов. Делали ли вы ежемесячно закрытие месяца ? Посмотрите оборотно-сальдовую ведомость, 60 счет и 62 счет, если вы никому из поставщиков ничего не должны и ваши покупатели вам ничего не должны, то в разрезе 62.1 и 62.2, 60.1 и 60.2 в оборотно-сальдовой ведомости на конец месяца (квартала) есть какие-то цифры ? именно по субъсчетам ?
Цитата:
Сообщение от Alterna Посмотреть сообщение
"само закроется в конце года"
В конце то года может быть и закроется, но вам же не надо конец года, раз учредители хотят дивиденды получить сейчас.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра
Комбинированный вид Комбинированный вид

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
Задачи по бухгалтерскому учету Никор Обучение 386 02.06.2016 11:01
Кредиторская задолженность Раисат Налог на прибыль 8 27.08.2012 20:22
Дебиторская и кредиторская задолженность в балансе Nattali Отчетность в примерах и картинках 3 18.07.2012 16:27
Смена типа учреждения и дебиторская задолженность по возмещениям ФСС GlebHappy Бюджетный учет 2 24.01.2012 09:42
Кредиторская и дебиторская задолженность Наталия бухгалтер Общая система налогообложения (ОСНО) 4 13.05.2010 16:01


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 12:58. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot