Правильно ли заполнена декларация УСН6 %

[Gabriel]

Добрый вечер.

Проверьте пожалуйста правильно ли я заполняю декларацию по УСН 6%.

Данные нарастающим итогом:

Доходы за год:
1 кв.369 000 = стр 110
2 кв.991 920 = стр 111
3 кв. 1 568 240 = стр112
4 кв. 3 357 770 = стр 113

Страх.взносы:

1 кв. 40 045 = стр 140
2 кв. 75 778 = стр 141
3 кв. 99 213 = стр 142
4 кв. 166 045 = стр 143

Сумма исчисленного налога получается:

стр. 130 = 22 140
стр. 131 = 59 515
стр.132 = 94 0947
стр. 133 = 201 466

Суммы аван.плат.:
стр 020 = 11 070
стр. 040 = 18 687
стр. 070 = 57 867

стр. 100= 13 109


Были оплаты авансовых платежей:
1 кв. 05.05.14 - 7 470
2 кв. 24.07.14 - 18 688
3 кв. 27.10.14 - 74 637
итого: 100 795

Нужно ли в декларации указывать суммы оплат?Т.К. по ним получается что мы уже все заплатили, а по декларации за нами долг. Как нам быть в этой ситуации?
Так же у меня сомнения по поводу строк страх.взносов, я там указала суммы уплаченные

[Аланда]

Сообщение от Gabriel

Нужно ли в декларации указывать суммы оплат

суммы оплаченных авансовых платежей в декларации Не указываются

Сообщение от Gabriel

по поводу строк страх.взносов, я там указала суммы уплаченные

А вот страховые взносы указываются именно уплаченные (в пределах начисленных).Забыла добавить,что сумма налога может быть уменьшена на суммы уплаченных страховых взносов,но не более ,чем на 50% от рассчитанного налога.

[Gabriel]

Сообщение от Аланда

А вот страховые взносы указываются именно уплаченные (в пределах начисленных).Забыла добавить,что сумма налога может быть уменьшена на суммы уплаченных страховых взносов,но не более ,чем на 50% от рассчитанного налога.

Я записала именно уплаченные, или мне в строках страх.взносов указать именно те суммы которые списываются с налога, например за 1 кв. 11 070 и т.д.?

То есть я оставляю сумму налога 13 т.р., а налоговая уже сверяет поступившие платежи и то что мы должны оплатить?и тогда уже если что то не сойдется разбирается

[Аланда]

Gabriel, исходите из того,что написано в порядке заполнения декларации

(значения по коду строк 140 - 143 не должны быть больше 1/2 суммы исчисленного налога (авансовых платежей по налогу), указанной, соответственно, по кодам строк 130 - 133).

.

[MarinaAnna]

Gabriel, Вы не написали у вас ИП или ООО, если ИП, то есть ли работники ? от этого зависит расчет по вычету старховых взносов.
Если у вас ООО или ИП с работниками, то у меня получились суммы такие :
Данные нарастающим итогом:

Доходы за год:
1 кв.369 000 = стр 110
2 кв.991 920 = стр 111
3 кв. 1 568 240 = стр112
4 кв. 3 357 770 = стр 113
_____________________________
Сумма исчисленного налога получается:

стр. 130 = 22 140
стр. 131 = 59 515
стр.132 = 94 094
стр. 133 = 201 466
_______________________
Страх.взносы:

1 кв. 11 070 = стр 140 (50% от налога УСН за 1 кв, которые можно вычесть)
2 кв. 29 758 = стр 141 (это 50%, которые можно поставить к вычету)
3 кв. 47 047 = стр 142 (- " -)
4 кв. 100 733 = стр 143 ( - " - )
_____________________________
Раздел 1.1 декларации
строка 020 = 11 070
строка 040 = 18 687
строка 070 = 17 290
строка 100 = 53 686

Это по декларации. А в оборотно-сальдовой ведомости, так как вы оплачивали авансы, то за год у вас должно быть начислено по счету 68... 100733, вы в течение года уплатили 100795, соответственно сейчас уплачивать ничего не надо и у вас еще останется на конец года дебитовый остаток, т.е. переплата 62 руб.

Я надеюсь, что в расчетах я не ошиблась.

Сообщение от Gabriel

стр. 070 = 57 867

стр. 100= 13 109

Поясните как вы рассчитывали эти строки ?

[Anna1990]

Сообщение от MarinaAnna

Gabriel, Вы не написали у вас ИП или ООО, если ИП, то есть ли работники ? от этого зависит расчет по вычету старховых взносов.


Поясните как вы рассчитывали эти строки ?

У нас ООО.

Если честно у меня эти строки выдала программа 1С,решила проверить а вручную я сижу считаю никак не получаются такие суммы. Вот и запуталась.

А вручную получались такие же суммы как Вы написали.

[MarinaAnna]

Anna1990, Если честно, то у меня программа 1С так посчитала, далее проверила вручную, все получилось так же как посчитала 1С.
Первая и вторая сумма, у нас вроде бы с вами одинаковая, а дальше :
за 9 м-цев у вас Доход 1 568 240 у меня тоже, сумма налога 1 568 240 * 6% = 94 094, у меня тоже, а вернее у вас 940947 (см ваш первый пост), но я думаю, что в посте у вас просто описка, далее у вас взносы за 9 м-цев 99 213 , страховые взносы больше чем 50% налога, поэтому к вычету берем только 47 047, что и будет 50% начисленного налога, ну и т.д.

[Anna1990]

Сообщение от MarinaAnna

Anna1990, Если честно, то у меня программа 1С так посчитала, далее проверила вручную, все получилось так же как посчитала 1С.
Первая и вторая сумма, у нас вроде бы с вами одинаковая, а дальше :
за 9 м-цев у вас Доход 1 568 240 у меня тоже, сумма налога 1 568 240 * 6% = 94 094, у меня тоже, а вернее у вас 940947 (см ваш первый пост), но я думаю, что в посте у вас просто описка, далее у вас взносы за 9 м-цев 99 213 , страховые взносы больше чем 50% налога, поэтому к вычету берем только 47 047, что и будет 50% начисленного налога, ну и т.д.

Верно здесь описка.

[MarinaAnna]

Anna1990, 1С все заполнила автоматически ? или страховые взносы вы руками вписывали в декларацию ?

[Anna1990]

Сообщение от MarinaAnna

Anna1990, 1С все заполнила автоматически ? или страховые взносы вы руками вписывали в декларацию ?

Страховые взносы я внесла вручную. И вот такой расчет выдала программа.

[MarinaAnna]

Anna1990, А попробуйте внести не вручную, а в программе через Меню Операции есть там, Прочие операции - Записи для книги доходов и расходов, а после этого заполнить декларацию автоматом, сначала проверив в книге доходов и расходов на листе Расходы уменьшающие сумму налога, там должны быть отражены ваши страховые взносы , тогда они автоматом должны попадать в декларацию, ну уж если вручную в декларации суммы взносов поставите, то тогда и ставьте их в расход только ту сумму на которую можете уменьшить, т.е. не более 50%.

[MarinaAnna]

Сообщение от Anna1990

Страховые взносы я внесла вручную. И вот такой расчет выдала программа.

Я то ведь тоже все суммы вручную в декларацию вносила, и мне программа выдала мой расчет, который прописала выше, я его только руками перепроверила на калькуляторе.

[Anna1990]

Сообщение от MarinaAnna

Я то ведь тоже все суммы вручную в декларацию вносила, и мне программа выдала мой расчет, который прописала выше, я его только руками перепроверила на калькуляторе.

Все спасибо)получилось)