Бух.баланс и отчет о прибылях и убытках

[irysy]

Здравствуйте, подскажите как заполнить бух баланс и отчет о при. и убытках. Организация на ОСНО открыта в сентябре 2016г. деятельности нет. На расчетном счете только уставной капитал. В активе во II разделе и в пассиве в III разделе отражаем уставной капитал, а вот расходы связанные с банковской комиссией по обслуживанию р/с отражать в расходах в отчете о прибылях и убытках если да о в какой строке?

[MarinaAnna]

Сообщение от irysy

В активе во II разделе и в пассиве в III разделе отражаем уставной капитал,

В активе будет сумма Денежные средства, не 10 тыс, а за минусом услуг банка, у вас же на р/счете не 10 тыс лежит, так ?
А в пассиве будет УК - 10 тыс
и в строке (под рукой сейчас нет баланса) наверное нераспределенная прибыль (некокрытый убыток) - сумма убытка в скобках, что означает минус.
Например у вас услуги банка были 2000 руб.
Тогда Актив - 8000 руб
Итого = 8000 руб
Пассив - УК 10000
- (-2000)
Итого + 8000 руб

В отчете о фин результате не помню в какой строке показываете в скобках, которая означает минус, убыток (2000).

[irysy]

С балансом все поняла, а вот с отчетом не понятно куда эти (2000) то ли в прочие расходы, то ли в управленческие расходы

[MarinaAnna]

Сообщение от irysy

то ли в управленческие расходы

Управленческие расходы, там в двух строках должно быть, т.е. управленческие расходы и там где убыток. Строки 2220 и 2300 .

[irysy]

Спасибо огромное теперь все поняла, а если наличка вносилась на р/с для получения корпоративной карты это как то отражается в балансе и в отчете?

[MarinaAnna]

irysy, Вообще-то это отражается в бухгалтерском учете, а сам баланс уже составляется на основании данных бухучета, поэтому для того, чтобы сказать где и что отражатся будет в балансе и в отчете о фин результатах, нужно сначала заполнить регистры, а потом уже формировать и баланс и отчет.

[MarinaAnna]

Может быть вы еще с корпоративной карты деньги тратили, что-нибудь покупали и т.д. В бухучете каждый чих отражается и каждый чих влияет на формирование баланса и отчета о фин результатов.

[irysy]

с карты не тратили. MarinaAnna спасибо за разъяснение.

[Ируля]

Добрый вечер, подскажите, пожалуйста разобраться с формированием бухгалтерской отчетности. Я провела закрытия месяца с января по декабрь 2016 года, затем в анализе учета экспресс проверку - без ошибок указала программа.
Смотрю в оборотку и у меня остатки:
по Дту счетов 10 (приходило оборудование) и 51
по Кту счетов
- 60 (мы должны оплатить аренду)
- 80 (сумма уставного капитала) и
- 84 (реформация баланса).

Затем формирую бухгалтерскую отчетность (упрощенную), там:
В АКТИВЕ
строка 1210 (запасы) - сальдо по 10 счету
строка 1250 (ден. ср-ва) - сальдо 51 счета
Итог Баланс: ХХХ

В ПАССИВЕ
строка 1370 (капитал и резервы)
- сумма остатков по счету 80 (УК)+84
строка 1520 (кредиторская задолженность) - сумма задолженности поставщику.
ИТОГ БАЛАНС: ХХХ

Вопрос - почему у меня УК капитал сидит в пассиве и не идет отдельной строкой???
Подскажите, пожалуйста, очень расчитываю на вашу помощь!

[Entry]

Сообщение от Ируля

...Вопрос - почему у меня УК капитал сидит в пассиве и не идет отдельной строкой???...

Здравствуйте! Так заполняется упрощенная отчетность. Сделайте полную и будет отдельно УК и отдельно нераспределенная прибыль/убыток.
Для упрощенного учета все укрупнено и агрегировано т.к учет таких предприятий никому не интересен в подробностях.

[Ируля]

Сообщение от Entry

Так заполняется упрощенная отчетность.

Спасибо большое! Подскажите ещё, пожалуйста, помимо упрощенной формы ( баланса и финансовых результатов- ничего не нужно дополнительно сдавать? Ни в ИФНС ни в статистику?

[Ируля]

Entry, Доброе утро, подскажите, пожалуйста, у меня в балансе не отображается сумма УК в 2015 году (компания была зарегистрирована в конце 2015 года) и в начале 2016 года сдавалась бух отчетность с данными только по УК. Я правильно понимаю - эти 10 000 у меня должны отображаться сейчас в данных 2045 года? Почему то база не крепит эти данные(

[MarinaAnna]

Сообщение от Ируля

эти 10 000 у меня должны отображаться сейчас в данных 2045 года?

Не поняла о какой 2045 годе вы ?

Сообщение от Ируля

Почему то база не крепит эти данные(

А каким образов вы это в 1С проводили ? как это оформляли ? в оборотно-сальдовой эти 10 тыс присутствуют ?

[Ируля]

Сообщение от MarinaAnna

Не поняла о какой 2045 годе вы ?

) 2015 год это я имею ввиду)

Сообщение от MarinaAnna

А каким образов вы это в 1С проводили ? как это оформляли ? в оборотно-сальдовой эти 10 тыс присутствуют ?

Да, в оборотке они у меня на 80 счете висят. В день регистрации компании была сделана операция в ручную по формированию уставного капитала. В банк деньги занесены были только в апреле 2016 года. Формирую бух отчетность упрощенную, тк.мы на УСН 6% (вроде как имеем право на это).

[Entry]

Ируля, здравствуйте! УК отображается во всех годах, пока Компания существует и в самом первом периоде создания и во всех последующих.
1С отображает только те данные, которые ввели пользователи и только с теми аналитиками, которые пользователи использовали. Если введено некорректно, то и результат будет такой же.
Сделайте Карточку счета 80 без ограничения периода. Найдите документ, которым сформирована проводка Д 75 К 80 и проверьте дату этого документа.
Также надо учитывать, что у Компания, которые зарегистрированы в 4м кв после 01 октября, сдвигается первый отчетный период. А именно, первым отчетным годом считается период с даты их государственной регистрации по 31 декабря следующего года. И данные даются за период с 01.10 года регистрации по 31.12. следующего календарного года.

[Ируля]

Сообщение от Entry

УК отображается во всех годах, пока Компания существует и в самом первом периоде создания и во всех последующих.

Да, это я понимаю.

Сообщение от Entry

Сделайте Карточку счета 80 без ограничения периода. Найдите документ, которым сформирована проводка Д 75 К 80 и проверьте дату этого документа.

Документ от декабря 2015 (дата регистрации компании)

Сообщение от Entry

Также надо учитывать, что у Компания, которые зарегистрированы в 4м кв после 01 октября, сдвигается первый отчетный период. А именно, первым отчетным годом считается период с даты их государственной регистрации по 31 декабря следующего года. И данные даются за период с 01.10 года регистрации по 31.12. следующего календарного года.

Это я тоже понимаю и сейчас, впринципе, так у меня и формируется отчетность с декабря 2015 года, но меня смущает то, что бухгалтер до меня сдавала бухгалтерскую отчетность за 2015 год, получается за пол месяца как компания открылась и там она пустая, только данные УК и все. Я и переживаю, что налоговая скажет - некорректроы данные, нет данных по 2015 году, с другой стороны - я же формирую бух отчетность именно захватывая 2015 год и данные по УК у меня идут, по логике, конец 2015+2016 год все вместе объеденяется как один период и никаких прошлых данных отображаться не будет? Надеюсь, не запутала вас(.

[Entry]

Ируля, в вашем случае - отчетным годом считается период с даты государственной регистрации по 31 декабря следующего года. Нет отчетности за 15г, а есть с 01.12.15г по 31.12.16г.

[Ируля]

Сообщение от Entry

Ируля, в вашем случае - отчетным годом считается период с даты государственной регистрации по 31 декабря следующего года. Нет отчетности за 15г, а есть с 01.12.15г по 31.12.16г.

Зачем тогда только сдавалась отчетность за 2015 год(, сбила меня с толку. Значит все верно у меня программа формирует! Спасибо большое!
И появился у меня еще один вопрос:
Учредитель внес в январе на счет компании финансовую помощь, 5000 рублей, в выписке указано в БУ на счет 91.01, а отражение в УСН - доходы не принимаются. Верно ли это?
У нас учредитель 50%-25%-25%- верно ли я понимаю - с этих 5000 компания должна была заплатить 6%?, т.к доли в ук 50% и менее. Ничего не оплачивалось у нас

[Ируля]

Вот еще нашла на просторах:
Малый бизнес может выбрать, какую форму отчетности использовать: обычную или упрощенную. Соответственно, в зависимости от выбранной формы составления бухгалтерской отчетности налогоплательщики представляют в инспекцию вместе с бухгалтерским балансом и отчетом о финансовых результатах либо приложения по формам из приложения № 2 к приказу № 66н, либо отчет о целевом использовании средств, указанный в приложении № 5 к приказу № 66н.
Правильно я понимаю - я должна еще сдать дополнительно в ИфНС и статистику вместе с бух отчетностью - Отчет о целевом использовании средств???

[Entry]

Ируля, зачем сдавалась Отчетность за 2015г, надо спросить у того, кто ее сдавал. Какие правила в этом случае Вы теперь знаете.

Фин помощь не принимается, если вклад учредителя от 50%. Если ровно 50%, то это доход.