Как провести аудит организации

[Александриос]

У меня возникла необходимость проанализировать базу данных организации в 1С и дать заключение на предмет отстутствия злоупотреблений с активами. Возможно ли сделать это без обширного изучения первичной документации лишь посредством базы данных?

[sous]

Сообщение от Александриос

на предмет отстутствия злоупотреблений с активами.

какими именно ?

[Александриос]

есть подозрения в хищении денег

[mari661]

Сообщение от Александриос

У меня возникла необходимость проанализировать базу данных организации в 1С и дать заключение на предмет отстутствия злоупотреблений с активами. Возможно ли сделать это без обширного изучения первичной документации лишь посредством базы данных?

На мой взгляд это не возможно, если уж только совсем там не шито белыми нитками. По базе можно сделать аналитику насчет контрагентов и только предположить куда могли уходить активы.

[Александриос]

А что делать с аналитикой? Лично у меня есть предположения, что нужно проверять конкретных контрагентов по целесообразности сделок и по оборотам.
А нужно ли искать по платежам через банк?

[mari661]

Сообщение от Александриос

А что делать с аналитикой? Лично у меня есть предположения, что нужно проверять конкретных контрагентов по целесообразности сделок и по оборотам.
А нужно ли искать по платежам через банк?

Что значит по платежам через банк?

[sous]

Сообщение от Александриос

есть подозрения в хищении денег

в первую очередь проведите сверки расчетов с покупателями, потому что возможно получение денег наличными

Сообщение от Александриос

А нужно ли искать по платежам через банк?

можно и банк посмотреть, может быть висят авансы выданные , товар не получен, это счет 60,2, кому платили
можно посмотреть 62,1 - где долго нет оплаты,

[Александриос]

Дело в том, что предприятие не дает прибыли, несмотря на вложения. Оттого и возникают вопросы. Может, затраты проанализировать?
Ведь суть в том, чтобы найти или узкие места в работе, или определить канал утечки средств

[Главан]

Александриос, вы идете в правильном направлении, сделайте аналитические отчеты по статьям затрат, посмотрите, по какой статье затраты высоки, дальше уже если найдете что то подозрительное, можно и первичку поднять. Лучше сделать такие отчеты по-месячно или по-квартально, чтобы посмотреть динамику.

[Александриос]

Главан, спасибо! Это уже кое-что. Предстоит провести анализ за несколько периодов. Думаю, что будет видна динамика.
А на какие счета обратить внимание? Предполагаю, что придется смотреть не столько на возврат дебиторки, сколько на обоснованность самих затрат. Я так понимаю, что при сокрытии затрат анализ должен быть именно на динамике.
И еще. Нужно ли составлять альтернативный баланс?

[vsv-boss]

Александриос, а какой вид деятельности проверяемого предприятия? (торговля и какая? производство и какое? услуги и какие?)
А потом составим план проверки.

Сообщение от Александриос

У меня возникла необходимость проанализировать базу данных организации в 1С и дать заключение на предмет отстутствия злоупотреблений с активами

Хорошая идея.

Сообщение от Александриос

Возможно ли сделать это без обширного изучения первичной документации лишь посредством базы данных?

Для начального представления о наличии узких мест, да, но сам факт и того кто именно, только по первичке, в них подписи и фамилии.

[Александриос]

Фирма занимается оптовой торговлей. Единственный вид деятельности.
Доступ к первичке имеется. Самое трудное в том, что требуется сплошная проверка. Плюс к проверке бухгалтерии нужно еще сделать АХД