Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 12.01.2009
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
![]()
Уважаемые коллеги! Оцените корректность моих действий в следующей ситуации: В 2008 году выручки у фирмы не было. Арендные платежи висят на 26 счете, НДС по аренде на 19.3. в течении года есть следующие проводки:
Д50,51 К66 займ от учр. для оплаты аренды Д26 К76 аренда Д19.3 К 76 НДС с аренды Д76 К51 оплата аренды По итогам года, я сделала так: Д99 К 26 Д99 К 19.3 Убыток отражается в ф.2, декларация на прибыль пустая(не заполнено ни одной строки), декл.НДС нулевая.( о том, что б принять НДС к зачету речи не идет, из-за возможных проблем с налоговой) На дальнейшее покрытие убытка орг-ция не претендует. Пробовала закрывать все 91.2, но тогда вылезает условный доход, в ф.2 отражается текущий налог на прибыль! Такое Ген. директор отказывается подписывать категорически!!! Ответьте пож., можно ли списать все в убытки? А следующий год начать с чистого листа (без возможности покрытия этого убытка?) Огромное спасибо всем ответившим!!!!!! |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Модератор форума
Регистрация: 18.03.2007
Сообщений: 5,665
Спасибо: 5
|
![]()
Не знаю, права или не права, но я бы оставила, как незавершенное производство. Налоговых последствий не имеет, висит и пусть висит. Будет прибыль, тогда и можно будет списать эти суммы за счет собственных средств предприятия. А уж если не претендуете на возмещение НДС, то и сальдо по 19 счету нет смысла отражать. Списать на 26 аренду вместе с НДС, а в будущем все на убытки прошлых лет. Ни что и ни кто от этого не пострадает.
__________________
|
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 12.01.2009
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
![]()
[QUOTE=kalina;148146]Не знаю, права или не права, но я бы оставила, как незавершенное производство.
То есть, пусть так все и висит на 26 ? Ничего закрывать не надо? |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 12.01.2009
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
![]()
Я предполагаю, что должен! Но, вот как его закрыть с наименьшими потерями (моральными)? Что по поводу моего 1 поста?
Последний раз редактировалось АннаК; 13.01.2009 в 20:42. |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
status quo
Регистрация: 25.11.2007
Сообщений: 11,807
Спасибо: 55
|
![]()
По закрытию отчетного периода можно все перекинуть на 97 счет. Когда деятельность начнется, списать.
Можно посмотреть здесь: http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=17021&highlight=%F0%E0%F1%F5%EE%E4%FB+%E2%EE+%E2%ED%EE%E2%FC+%F1%EE%E7%E4%E0%ED%ED%EE%E9+%EE%F0%E3%E0%ED%E8%E7%E0%F6%E8%E8
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Действия по отгрузке в 1с 8.0 | menedzher | Программы: 1C 7.7 | 0 | 28.04.2008 22:12 |
Действия главбуха | golo | Зарплата и кадры | 7 | 27.03.2008 09:51 |