Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 02.04.2009
Сообщений: 17
Спасибо: 0
|
![]()
Здраствуйте. Фирма находится на ОСНО, оказывает услуги. В 1 кв.2009г доходов не было. А расходы есть: з/пл, налоги от з/пл, аренда, связь, амортизация (эт все сч.26), банковское обслуживание (сч 91). У нас сч. 26 сразу списывается на 90.
Но налоговая принимать убыточные декларации не хочет: налог на прибыль и НДС. Подскажите как лучше поступить с расходами: в н/у просто не принять или отнести их куда нибудь на будущее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
Минька, поищите, тут много тем есть по вашему вопросу.
что значит не хочет принимать? налоговая не может хотеть или не хотеть. обязаны принять а потом уже разбираться. а вы в декларации по ндс что показали? |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 02.04.2009
Сообщений: 17
Спасибо: 0
|
![]()
Говорят лучше убирайте убытки, а если примем то сразу будет проверка. А нам она не нужна. Вот я и хочу как лучше (правильнее это все оформить). НДС еще не сдавала.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
Минька, тут вы должны сами решить - если вам есть чего бояться при проверке - тогда думайте, а если все чисто и красиво - пусть проверяют, у них работа такая...да и не факт что прям сразу и прям проверка..
у нас тоже убыток будет - чтоже делать если работы мало сейчас |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 02.04.2009
Сообщений: 17
Спасибо: 0
|
![]()
Veselenochka, спасибо за помощь
Что то начитавшись разных тем и сообщений пришла в тупик. Я расходы начислила Дт 26 Кт 60-реклама, аренда и т.п. Дт 19 Кт 60 - выделен ндс Дт 91 - банковсое обслуживание А потом что? 26 и 91 - делаю не принимать к расходам в н/у, в б/у идет закрытие как обычно на сч. 90 и 99 соответственно. 19 - списывать на 91 или включить в общую стоимость Или что то еще? (веду в 1С.8) |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
решили не показывать убыток
![]() 19 вы не моджете списать ни на расходы, ни в стоимости учесть. или оставляйте на 19 или за счет прибыли... |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
почему - это ст. 170 НК РФ...там четко оговорено кто может ндс списать на расходы.
вы хотите все эти суммы списать за счет чистой прибыли? ваши учредители не будут против? |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 02.04.2009
Сообщений: 17
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
вы можете еще как вариант сейчас отнести расходы на 97 счет и списать их потом - когда начнете деятельность, а ндс может повисеть на 19 счете... может у вас во 2-м квартале прибыль будет бешеная
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 02.04.2009
Сообщений: 17
Спасибо: 0
|
![]()
Я хотела на счет 97, но почитав темы выяснила, что оказывается не все можно списывать на 97, а еще потом как то равномерно сч.97 распределять. Прибыли бешеной точно не будет 100%. (есть дополнительная УСН-фирма)
|
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
вы можете списать на 91,2 на непринимаемые, или на 99,1 только составьте приказ за подписью дира что все эти расходы списать за счет прибыли.
хотя я считаю что это не совсем правильно конечно |
![]() |
![]() |
![]() |
#17 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 29.01.2009
Адрес: Москва
Возраст: 44
Сообщений: 108
Спасибо: 0
|
![]()
Veselenochka, Я полностью согласна! Почему бы вам действительно не распределить всю сумму расходов, допустим, на год (в соответствии с тем, когда ожидаете выручку от реализации) и постепенно списывать, и начать причем надо уже в этом периоде, показав маленький убыток и приложив к декларациям пояснительную записку, в которой вы объясняете наличие убытка и ссылаетесь на перспективную прибыль. Я думаю, ни одна налоговая у вас не откажется это принять. Не надо так бояться этого..
__________________
Вы готовы дети?? ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 02.04.2009
Сообщений: 17
Спасибо: 0
|
![]()
Т.е. я правильно понял что расходы по сч26 могу списать на 97, а сч. 19 пока не закрывать. А сч.91 на 97 можно отнести? И можно ли сч. 26 списывать на 97, если у нас метод директ-костинг? А потом равномерно в процентном отношении к выручке списывать 97 сч.?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#19 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 29.01.2009
Адрес: Москва
Возраст: 44
Сообщений: 108
Спасибо: 0
|
![]()
Ну я думаю да. Только наверняка вам под это дело надо прописать внутренние документы: приказы руководителя о равномерном принятии к учету, пояснительную записку... Просто я не вижу причин против, почему бы вам не сделать именно так? Вам самим это оооочень не выгодно. У вас скоро пойдет прибыль - вы чем ее уменьшать то будете? Учредителям или директорам не захочется ее платить.
__________________
Вы готовы дети?? ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#20 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 29.01.2009
Адрес: Москва
Возраст: 44
Сообщений: 108
Спасибо: 0
|
![]()
Знаете, метод директ-костинг - это те же затраты, только учитываемые не в себестоимости, а в составе управленческих (постоянных). Постоянные - это оклад, аренда, и т.д... Списывайте также равномерно в соответствии с полученным доходом. Пропишите это в учетке, допустим, процент списания в первый год работы, в связи с тем, что фирма только развивается... А на следующий год, как только все устаканится - можете поменять учетку на менее замороченную и будете списывать под ноль. А может и так понравится - в связи с экономической нестабильностью в стране. Девочки, поправьте меня, если я не так рассуждаю.
__________________
Вы готовы дети?? ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Куда деть прошлогодний минимальный налог | Vera_ | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 2 | 26.03.2007 09:22 |
Куда деть генератор? | Натахненция | Общая система налогообложения (ОСНО) | 4 | 28.02.2007 23:55 |
Куда деть деньги? | ЛРК | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 3 | 27.02.2007 20:59 |
куда деть затраты по ремонту? | Вопрошайка | Общая система налогообложения (ОСНО) | 10 | 13.02.2007 11:44 |