НДС не платится?!

[Lelja132]

Помогите пож-та. Заказчику выполняем работы не облагаемые НДС. Аванс он прислал без ндс а материалы я на эти деньги покупаю с ндс. В каку. графу отчета писать этот аванс и принимать ли к зачету ндс по купленным материалам? А тогда же по отчету будет ндс к возмещению?

[Youlia]

Зачета и возмещения никакого не будет. Входной НДС включите в стоимость материалов.

[Lelja132]

Какой входной НДС? Его нет !!!

[Veselenochka]

Lelja132, у вас вся деятельность не облагается ндс? или конкретно именно эти работы?

[Youlia]

Сообщение от Lelja132

Какой входной НДС? Его нет !!!

По материалам:

Сообщение от Lelja132

а материалы я на эти деньги покупаю с ндс

Вот этот НДС включите в стоимость, к вычету он не берется.

[Tatyanka]

....... не внимательно прочитала вопрос и не корректно ответила, сорри....

[idiall]

При этом как я понимаю должен вестись раздельный учет НДС..

[Lelja132]

Если обобщить все что я поняла то дело обстоит так: Входного НДС у меня нет т.к. эти работы не облагаются НДС, сумму полученного аванса я должна показать в отчете только не нашла в каком листе и по какой строке? Покупаю на эти деньги материалы и беру в затраты всю сумму не выделяя НДС и соответственно не беря его в зачет... Ну и по итогам выполненных работ (пока только аванс) прибыль/убыток тоже считаю не выделяя НДС со всеми затратами. При этом если есть еще работы с НДС то веду раздельный учет затрат... Правильно? Если да то куда же все таки в отчете писать аванс и в последствии выполненные работ?

[Veselenochka]

Lelja132, вы все смешали в одну кучу. у вас есть как облагаемые ндс операции так и необлагаемые?

[Lelja132]

Вообще да но конкретно в этом квартале были только не облагаемые но возможно что в следующем будут и облагаемые

[Youlia]

Сообщение от Lelja132

Вообще да но конкретно в этом квартале были только не облагаемые но возможно что в следующем будут и облагаемые

Значит конкретно в этом квартале все суммы входного НДС включаете в стоимость.
Для необлагаемых операций есть раздел 7 декларации, его Вы и заполняете. На необлагаемый НДС аванс счет-фактура не выставляется, в книгу продаж и в декларацию он не заносится соответственно. Основание - п. 18 914-го.

[Б_С_К]

Сообщение от Youlia

На необлагаемый НДС аванс счет-фактура не выставляется, в книгу продаж и в декларацию он не заносится соответственно

Да как же не заносится то? И выписывается и заносится! Они же не на спец режиме, а есть операции освобожденные от уплаты НДС, так вот в этом случае Выписывается сч. фра с пометкой Без НДС

[Youlia]

Сообщение от Б_С_К

есть операции освобожденные от уплаты НДС, так вот в этом случае Выписывается сч. фра с пометкой Без НДС

На аванс не выписывается, только на реализацию.

914-е, п. 18: При получении суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), указанных в абзацах третьем - пятом пункта 1 статьи 154 Налогового кодекса Российской Федерации, а также при получении указанной суммы оплаты налогоплательщиками, использующими право на освобождение в соответствии со статьей 145 Налогового кодекса Российской Федерации, счета-фактуры продавцом не составляются.

[Б_С_К]

Сообщение от Youlia

На аванс не выписывается, только на реализацию.

Аааа ну с этим полностью согласна! Просто наверно не внимательно прочитала, о чем речь.....