Форум: Вопрос по НДС и не только Форум Главбух

День · 02.02.2011, 19:39

Пользуясь случаем. Подскажите пожалуйста. В 2007г. организация купила мельницу. Применяла ОСНО выделила и поставила на возмещение НДС. В 2009г. применяла ЕСХН и продала эту мельницу по первоначальной стоимостию С НДС проблем не будет,ведь с 2007г. по момент продажи данная мельнца не использовалась? Помогите пожалуйста. Я первый день на работе, а тут налоговая с проверкой? Вот только зашел на форум тоже в первый раз

Veselenochka · 02.02.2011, 20:20

Цитата:

Сообщение от День

Пользуясь случаем. Подскажите пожалуйста. В 2007г. организация купила мельницу. Применяла ОСНО выделила и поставила на возмещение НДС. В 2009г. применяла ЕСХН и продала эту мельницу по первоначальной стоимостию С НДС проблем не будет,ведь с 2007г. по момент продажи данная мельнца не использовалась? Помогите пожалуйста. Я первый день на работе, а тут налоговая с проверкой? Вот только зашел на форум тоже в первый раз

что именно вас смущает этой ситуации?

День · 02.02.2011, 20:24

Ну НДС возместили, мельница не использовалась. Продали за первоначальную стоимость. Амортизацию ежемесячно исчисляли. Нам не восстановят НДС т.е. налоговики доначислят НДС? И что будем что мы начисляли амортизацию и поставили ее на расходы. Ведь мельница не использовалась.

Veselenochka · 02.02.2011, 20:44

нууу, в принципе и ндс могут потребовать и амортизацию тоже не принять в расходы... по документам видно что она не использовалась вообще?

Любовь Борисовна · 03.02.2011, 17:58

Помогите пожалуйста!!!
В прошлом году была завышена выручка, как правильно сделать проводки и отразить в декларациях по налогу на прибыль и НДС?

Veselenochka · 03.02.2011, 19:23

Любовь Борисовна, что вы хотите сделать? уточненки сдавать?

Среда · 22.02.2011, 15:44

Так случилось, что в 2009г. по двум сч\ф не восстановили НДС и он остался висеть на сч.76
Могу ли я сделать проводку по восстановлению 31.12.10?
в одном месте мне вот так ответили:

Цитата:

С 1 января 2010 года, согласно статье 54 НК РФ, при обнаружении ошибки или искажения в исчислении налоговой базы и суммы налога, которые не привели к уменьшению налога, организация вправе отразить пересчет в текущем периоде. Но вроде бы это правило касается корректировки налоговой базы и суммы налога, а не вычетов НДС. В общем, ищите справочную информацию

ну вроде восстановление не ведет к уменьшению, наоборот...

Veselenochka · 22.02.2011, 16:59

Йожык, а почему этот ндс у тебя на 76?
для того чтобы восстановить ндс его нужно ранее принять к зачету, но на 76 он при этом вроде не должен попадать..

Среда · 22.02.2011, 17:06

а на 76 он у меня попал как: Отражена сумма НДС с оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг)
потом по мере поступления товара зачитывался потихоньку
а потом взял и не зачелся (ну то ли в проге косяк, то ли мы...)

Veselenochka · 22.02.2011, 17:16

Цитата:

Сообщение от Йожык

а на 76 он у меня попал как: Отражена сумма НДС с оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг)
потом по мере поступления товара зачитывался потихоньку
а потом взял и не зачелся (ну то ли в проге косяк, то ли мы...)

понятно, чето я торможу - про авансы и не подумала..
значит ты его к зачету приняла а восстановить забыла.. большая сумма-то? на итоговую сумму как влияет в том периоде когда надо было восстановить?

Среда · 22.02.2011, 18:57

сумма около 2т.р.
восстановить надо было в 2009г.
увеличивает вроде налог, раз восстановление

Veselenochka · 24.02.2011, 09:29

Цитата:

Сообщение от Йожык

сумма около 2т.р.
восстановить надо было в 2009г.
увеличивает вроде налог, раз восстановление

логично

ну так-то конечно нужно уточненку сдать и доплатить, раз налог к доплате..

Среда · 24.02.2011, 12:32

ну так я предпочла бы это в 2010г. сделать. Можно так? Типа на момент обнаружения ошибки. Или нужно в 2009 на момент возникновения?

Veselenochka · 24.02.2011, 12:37

Йожык, не, у тебя сумма налога к доплате - ты в налоговом учете должна внести изменения в прошлый период, сдать уточненку..

Среда · 24.02.2011, 12:45

кошмар, это ж если я 2009г исправлю, то мне и весь 2010 править придется

а как же это: С 1 января 2010 года, согласно статье 54 НК РФ, при обнаружении ошибки или искажения в исчислении налоговой базы и суммы налога, которые не привели к уменьшению налога, организация вправе отразить пересчет в текущем периоде
оно сюда не относится?

Veselenochka · 24.02.2011, 13:27

Цитата:

Сообщение от Йожык

которые не привели к уменьшению налога

вот именно, а у тебя как раз ошибка привела к уменьшению налога

Среда · 24.02.2011, 13:40

а, ну да... пойду всё править...

Veselenochka, спасибо

Среда · 24.02.2011, 13:52

А как быть с балансом и Ф2? там тоже данные меняются.
Подадим корректировки по прибыли, перестанут совпадать с ранее сданым балансом ((

Veselenochka · 24.02.2011, 13:56

Цитата:

Сообщение от Йожык

А как быть с балансом и Ф2? там тоже данные меняются.
Подадим корректировки по прибыли, перестанут совпадать с ранее сданым балансом ((

угу. будет разница.
в НУ ты должна внести изменения тем периодом - в в БУ - текущим..

Среда · 24.02.2011, 14:03

Цитата:

Сообщение от Veselenochka

в НУ ты должна внести изменения тем периодом - в в БУ - текущим..

"чем дальше в лес, тем толще партизаны..."

02.02.2011, 19:39	#1
День статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 02.02.2011 Сообщений: 12 Спасибо: 0	Вопрос по НДС и не только Пользуясь случаем. Подскажите пожалуйста. В 2007г. организация купила мельницу. Применяла ОСНО выделила и поставила на возмещение НДС. В 2009г. применяла ЕСХН и продала эту мельницу по первоначальной стоимостию С НДС проблем не будет,ведь с 2007г. по момент продажи данная мельнца не использовалась? Помогите пожалуйста. Я первый день на работе, а тут налоговая с проверкой? Вот только зашел на форум тоже в первый раз Последний раз редактировалось День; 02.02.2011 в 19:42.

02.02.2011, 20:24	#3
День статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 02.02.2011 Сообщений: 12 Спасибо: 0	Re: НДФЛ с суммы арендной платы Ну НДС возместили, мельница не использовалась. Продали за первоначальную стоимость. Амортизацию ежемесячно исчисляли. Нам не восстановят НДС т.е. налоговики доначислят НДС? И что будем что мы начисляли амортизацию и поставили ее на расходы. Ведь мельница не использовалась.

02.02.2011, 20:44	#4
Veselenochka Модератор Регистрация: 09.02.2007 Адрес: Москва Сообщений: 20,088 Спасибо: 239	Re: НДФЛ с суммы арендной платы нууу, в принципе и ндс могут потребовать и амортизацию тоже не принять в расходы... по документам видно что она не использовалась вообще? __________________ Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.

03.02.2011, 17:58	#5
Любовь Борисовна статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 20.10.2010 Сообщений: 5 Спасибо: 0	Re: Вопрос по НДС и не только Помогите пожалуйста!!! В прошлом году была завышена выручка, как правильно сделать проводки и отразить в декларациях по налогу на прибыль и НДС?

03.02.2011, 19:23	#6
Veselenochka Модератор Регистрация: 09.02.2007 Адрес: Москва Сообщений: 20,088 Спасибо: 239	Re: Вопрос по НДС и не только Любовь Борисовна, что вы хотите сделать? уточненки сдавать? __________________ Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.

22.02.2011, 16:59	#8
Veselenochka Модератор Регистрация: 09.02.2007 Адрес: Москва Сообщений: 20,088 Спасибо: 239	Re: Вопрос по НДС и не только Йожык, а почему этот ндс у тебя на 76? для того чтобы восстановить ндс его нужно ранее принять к зачету, но на 76 он при этом вроде не должен попадать.. __________________ Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.

22.02.2011, 17:06	#9
Среда Чертополох Регистрация: 16.12.2009 Адрес: #404 Сообщений: 31,887 Спасибо: 1,413	Re: Вопрос по НДС и не только а на 76 он у меня попал как: Отражена сумма НДС с оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг) потом по мере поступления товара зачитывался потихоньку а потом взял и не зачелся (ну то ли в проге косяк, то ли мы...) __________________ А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.

22.02.2011, 18:57	#11
Среда Чертополох Регистрация: 16.12.2009 Адрес: #404 Сообщений: 31,887 Спасибо: 1,413	Re: Вопрос по НДС и не только сумма около 2т.р. восстановить надо было в 2009г. увеличивает вроде налог, раз восстановление __________________ А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.

24.02.2011, 12:32	#13
Среда Чертополох Регистрация: 16.12.2009 Адрес: #404 Сообщений: 31,887 Спасибо: 1,413	Re: Вопрос по НДС и не только ну так я предпочла бы это в 2010г. сделать. Можно так? Типа на момент обнаружения ошибки. Или нужно в 2009 на момент возникновения? __________________ А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.

24.02.2011, 12:37	#14
Veselenochka Модератор Регистрация: 09.02.2007 Адрес: Москва Сообщений: 20,088 Спасибо: 239	Re: Вопрос по НДС и не только Йожык, не, у тебя сумма налога к доплате - ты в налоговом учете должна внести изменения в прошлый период, сдать уточненку.. __________________ Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.

24.02.2011, 12:45	#15
Среда Чертополох Регистрация: 16.12.2009 Адрес: #404 Сообщений: 31,887 Спасибо: 1,413	Re: Вопрос по НДС и не только кошмар, это ж если я 2009г исправлю, то мне и весь 2010 править придется а как же это: С 1 января 2010 года, согласно статье 54 НК РФ, при обнаружении ошибки или искажения в исчислении налоговой базы и суммы налога, которые не привели к уменьшению налога, организация вправе отразить пересчет в текущем периоде оно сюда не относится? __________________ А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.

24.02.2011, 13:40	#17
Среда Чертополох Регистрация: 16.12.2009 Адрес: #404 Сообщений: 31,887 Спасибо: 1,413	Re: Вопрос по НДС и не только а, ну да... пойду всё править... Veselenochka, спасибо __________________ А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.

24.02.2011, 13:52	#18
Среда Чертополох Регистрация: 16.12.2009 Адрес: #404 Сообщений: 31,887 Спасибо: 1,413	Re: Вопрос по НДС и не только А как быть с балансом и Ф2? там тоже данные меняются. Подадим корректировки по прибыли, перестанут совпадать с ранее сданым балансом (( __________________ А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.