Проводки у посредника при оказании транспортных услуг

[Zhenia]

Здравствуйте, подскажите пожалуйста! Организация применяет общий режим налогообложения.Наша организация является одновременно покупателем и продавцом транспортных услуг.Эти услуги осуществляются с наценкой. Мы получаем счета-фактуры за оказанные нам транспортные услуги оплачиваем их и выставляем счета-фактуры с учетом наценки фирме чью продукцию перевозит фирма -продавец услуги. Фактически мы осуществляем посреднические услуги но такой договор не заключали. Оказание транспортных услуг не является нашей основной деятельностью, фирма занимается оптовой торговлей. Какими проводками можно отразить вышеизложенное и как будет строиться документооборот по этим операциям???

[Veselenochka]

вы перевыставляете транспортные услуги, которые были осуществлены от вашего продавца до вас? или от вас до вашего покупателя?

[Zhenia]

К нам обращается клиент, для того чтобы мы доставили ему груз от продавца, мы тем временем перепоручаем это другой транспортной компании, которая привозит груз на наше имя, а мы передаем его клиенту. Получается перевыставляем услуги по перевозке груза от продавца до покупателя, оказанные нам другой транспортной компанией.

[Veselenochka]

в документах тарнспортной комапнии получатель груза вы?
а, прошу прощения, вижу что вы

вообще-то это ваши прямые расходы, увеличивающие себестоимость товара.

Сообщение от Zhenia

которая привозит груз на наше имя

Сообщение от Zhenia

Получается перевыставляем услуги по перевозке груза от продавца до покупателя,

все-таки непонятно..

вы перевыставляете эти расходы? или продаете?
у вас в договоре с покупателем что написано про транспорт?

[Zhenia]

Я совсем не понятно объяснила, прошу прощения! Сейчас еще раз попробую. Считайте что мы транспортная компания, у которой на балансе нет транспорта, но мы оказываем услуги по перевозке, находя транспортные компании которые привезут груз, мы с ними расплачиваемся, а потом выставим клиенту с наценкой счет уже от себя. В доках транспортной, которой мы заказываем услугу по доставке, получатель мы, товар не наш. Мы как бы покупаем услуги, которые потом продаем. Так вот как это в учете оформить, проводки что-то типо Дт76 Кт60 при покупке услуг и Дт 62 Кт 76 при перепродаже? И документально как быть получили акт, счет-фактуру от транспортной на себя.... выставили на клиента от своего имени. Возможна такая схема ведения бу, если нет транспорта на балансе????

[Veselenochka]

Zhenia, получается что : вы купили товар, транспортная компания вам его доставила, вы продали товар покупателю, и хотите отдельно перевыставить ему этот транспорт (на доставку груза от поставщика вам)

почему вы не хотите включить стоимость доставки в стоимость товара?

[LiGro]

Сообщение от Veselenochka

Zhenia, получается что : вы купили товар, транспортная компания вам его доставила, вы продали товар покупателю, и хотите отдельно перевыставить ему этот транспорт (на доставку груза от поставщика вам)

почему вы не хотите включить стоимость доставки в стоимость товара?

По моему они ничего не покупают. Они как их называют "Табуретки". Вот что хотят сказать. Им Фирма заказывает услугу на доставку (их выручка). Они в свою очередь заказывают транспорт у другой компании, а те выставляют им акт на оказанные услуги( их расходы). Вот и все.

[Ta6a32]

Сообщение от Veselenochka

Zhenia,

Здравствуйте! Вклиниваюсь в тему: помогите плиз, начинающему бух-ру)) Организация ОСНО, 63.4 Организация перевозок грузов. Своего транспорта нет. выступаем как посредники. каким образом будут формироваться проводки ОТ купил ДО продал???. Как правильно формулировать услугу в документах заказчику. Одним наименованием, или двумя: 1 Возмещение тр. услуг, 2. Вознаграждение??? Перепродажа услуг же не будет являться нашей выручкой, только вознаграждение,я правильно понимаю. Если есть вариант такого договора экспедиторских услуг пришлите плиз. Заранее спасибо! Надеюсь на помощь!

[*Наталия*]

Добрый день! Помогите, пожалуйста разобраться с проводками. Мы продали товар. Его надо доставить покупателю. Заказали ж/д контейнер. К примеру, стоимость доставки ж/д контейнером нам обходится в 85000 руб (включая НДС 12966,10). Покупатель нам оплачивает за доставку 100000 руб. Могу ли я принять НДС в сумме 12966,10 к вычету?
При перевыставлении транспортных услуг я должна в своих документах выделить НДС или должна показать это одной суммой 85000-00 + агентское вознаграждение 15000-00 с выделенным НДС отдельной строкой?

[*Наталия*]

Добрый день, форумчане!! Неужели никто не может помочь??? Нужно срочно выставлять документы!!! Просто никогда с такой ситуацией не сталкивалась.

[Veselenochka]

Сообщение от LiGro

По моему они ничего не покупают. Они как их называют "Табуретки". Вот что хотят сказать. Им Фирма заказывает услугу на доставку (их выручка). Они в свою очередь заказывают транспорт у другой компании, а те выставляют им акт на оказанные услуги( их расходы). Вот и все.

аааа, если таааак... если так - то через агентский договор

[Луч1]

В зависимости от условий конкретного договора транспортной экспедиции возможны два способа расчета налога на прибыль у экспедитора. В первом варианте в доходах учитываются все поступления от клиента, а в расходах - все расходы по договору. Во втором - доходом экспедитора признается лишь вознаграждение за услуги, непосредственно оказанные им самим, расходы не учитываются.

Обоснование: Подобный вопрос рассмотрен в Письме Минфина России от 16.02.2009 N 03-03-06/1/65, в котором изложена следующая позиция.