Вопрос по налогу на прибыль.

[habara]

Здравствуйте. У меня ООО на ОСНО. Так как я начинающий, то есть такой вопрос - в январе было получено мной 100т.р. за услугу (разработка и внедрение системы учета посещений), все по договору, с учетом ндс. В феврале на все полученные деньги я купил кабель для нужд фирмы ( обустройство офиса, монтаж лвс). В результате чего, как я понимаю, за ндс платить не надо, так как оно полностью перешло от меня. Но вот мой приходящий бухгалтер говорит, что надо платить налог на прибыль. Типа никого не волнует то, куда ты вбухал прибыль.

Коллега, который работает тоже на ОСНО уже более 6 лет, на нужды фирмы чего только уже не покупал. И никакими документами, кроме документов о покупке, это не подкреплял.

Дак платить налог или нет?

[Таинственная Незнакомка]

НДС
Получили 100000 руб., в том числе НДС 15254,24 руб.
Закупили мебель с НДС? Тогда можно принять входящий НДС к вычету.
Закупили мебель без НДС? Тогда придется заплатить НДС в бюджет.

Прибыль
Получили доход 100000-15254,24=84745,76 руб.
Расходы: МЗ (если мёбель меньше 40 тыс.руб. за единицу) или амортизация ОС (если мёбель больше 40 тыс.руб за единицу)
так вот (доходы - расходы)*20% = налог на прибыль в 2 бюджета

[LiGro]

Сообщение от habara

. В феврале на все полученные деньги я купил кабель для нужд фирмы ( обустройство офиса, монтаж лвс). В результате чего, как я понимаю, за ндс платить не надо, так как оно полностью перешло от меня.

У вас есть подтверждающие доки на покупку этих материалов, что вы купили или как вы обустраивали офис?? На покупку этих материалов у вас есть правильно оформленный с/ф?? Монтаж лвс (???) кто вам производил, есть ли акты, ?? Прибыли может и не быть, может наоборот убыток. Вам правильно выше заметили если покупалась мебель ее стоимость по отдельно взятой единицы меньше или больше 40 тыс??

[habara]

На покупку кабеля у меня товарная накладная и счет фактура. Документов на то, что этот кабель я на нужды офиса использовал, нет, так как делал все сам.

[Таинственная Незнакомка]

habara, да акт просто составьте, что для производственных нужд было необходимо проложить лвс, для чего требуется закупить следующие материальные запасы - кабель (...м), и т.д...Монтаж произведен собственными силами....Запасы списываются сразу при проложении этого самого кабеля в полной сумме.
Значит прибыль у вас будет (84745,76 - сумму расходов без НДС)*20%.


Бывает так , что организации работают по 20 лет и без одной проверки, и не заморачиваются дополнительными документами... Главное, чтоб имущество (кабель например) был в наличии в офисе...

[LiGro]

habara, а зарплату вы начислили и налоги с ФОТ?? Арендные платежи??

[habara]

Сообщение от LiGro

habara, а зарплату вы начислили и налоги с ФОТ?? Арендные платежи??

Нет, я единственный сотрудник, и зп пока что себе не плачу.

[LiGro]

habara, считайте как
Таинственная Незнакомка, вам показала

[Таинственная Незнакомка]

Сообщение от habara

Но вот мой приходящий бухгалтер говорит, что надо платить налог на прибыль. Типа никого не волнует то, куда ты вбухал прибыль.

думаю, что надо прислушаться к приходящему бухгалтеру